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慧税学苑
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问
我公司是生产企业，上个月的出口退税录完后忘记正式申报了，本月还有出口，两笔数据可以一起申报吗？
答
生产企业出现这种情形是可以将两笔数据合并为一笔申报数据，在一个所属期内进行申报的。但是在申报过程中，要注意几个问题。
1、之前录入的申报数据，需要根据我们本月申报的所属期进行修改。由于生产企业在申报出口退税的时候所属期是要跟申报当月的纳税申报期保持一致，所以我们需要将其修改为统一的所属期，并且如果所属期不同，也是无法生成一笔数据包。
比如，我们之前录入的申报数据的所属期是202211，而本月的纳税申报所属期是202212，那我们就需要将之前的申报数据的所属期修改为202212。
在修改的时候，如果是单条数据，那我们就可以直接在明细数据里进行所属期的修改。
如果是数据量比较大，我们可以通过使用申报系统的“修改年月”功能，进行批量修改。
2、一定要重新生成汇总表。
修改完所属期后，有的同学直接生成申报数据，但是发现还是无法生成一个数据包。主要问题在于系统中可能存在两个所属期的汇总表。因此，我们在统一了申报明细的所属期后，要将之前的汇总表删除，然后重新生成一个与明细所属期一致的汇总表。在这之后，我们再进行数据的生成就可以。
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