分享15个常用的财务金融函数！
📊 核心金融函数详解
1.FV - 未来价值函数
计算在固定利率和定期付款情况下的投资未来价值
FV(rate, nper, pmt, [pv], [type])
rate
每期利率
nper
总期数
pmt
每期付款额
pv
现值（可选）
type
付款时间：0=期末，1=期初（可选）
示例：计算3年后的投资价值
假设你在2016年投资100，年利率10%，每年追加投资$1，到2019年的价值是多少？
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计算结果：=FV(10%, 3, 1, -100) = 129.79
2.FVSCHEDULE - 可变利率未来价值
计算在可变利率情况下的投资未来价值
FVSCHEDULE(principal, schedule)
principal
本金/现值
schedule
利率计划（数组）
示例：计算3年后投资价值（利率每年变化）
初始投资100，预期利率每年变化：2017年4%，2018年6%，2019年5%
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计算结果：=FVSCHEDULE(100, {4%,6%,5%}) = $115.75
3.PV - 现值函数
计算未来现金流的当前价值，是FV函数的逆运算
PV(rate, nper, pmt, [fv], [type])
示例：计算未来100的现值
一项投资在2019年的价值为100，年利率10%，期限3年，每年追加1，现在的价值是多少？
计算结果：=PV(10%, 3, 1, -100) = 72.64
4.NPV - 净现值函数
计算一系列现金流的净现值，是评估项目可行性的核心指标
NPV(rate, value1, [value2], ...)
示例：计算投资项目净现值
贴现率5%，初始投资1000，未来4年回报分别为300,400,400,300
计算结果：=NPV(5%, 300,400,400,300) - 1000 = 240.87
NPV > 0 表示项目可行，能够创造价值！
5.XNPV - 非周期性现金流净现值
计算非周期性现金流的净现值，每个现金流有特定日期
XNPV(rate, values, dates)
示例：计算非周期性投资净现值
贴现率5%，现金流及日期如下：
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计算结果：=XNPV(5%, {-1000,300,400,400,300}, 对应日期) = 289.90
💰 贷款与还款计算
6.PMT - 每期付款额
计算在固定利率下，贷款或投资的每期付款额
PMT(rate, nper, pv, [fv], [type])
示例：计算贷款每期还款额
贷款1000，年利率10%，期限3年，每年还款额是多少？
计算结果：=PMT(10%, 3, 1000) = -402.11/年
负值表示现金流出（付款）
7.PPMT - 每期本金付款额
计算每期付款中的本金部分
PPMT(rate, per, nper, pv, [fv], [type])
示例：计算贷款第1年和第2年的本金还款额
贷款1000，年利率10%，期限3年
第1年：=PPMT(10%, 1, 3, 1000) = -302.11
第2年：=PPMT(10%, 2, 3, 1000) = -332.33
8.NPER - 期数计算
计算还清贷款或达到投资目标所需的期数
NPER(rate, pmt, pv, [fv], [type])
示例：计算还清贷款所需年数
贷款1000，年利率10%，每年还款200，需要多少年还清？
计算结果：=NPER(10%, -200, 1000) = 7.27年
9.RATE - 利率计算
计算贷款或投资的每期利率
RATE(nper, pmt, pv, [fv], [type], [guess])
示例：计算贷款实际利率
贷款1000，期限6年，每年还款200，实际年利率是多少？
计算结果：=RATE(6, -200, 1000, 0, 0, 0.1) = 5%
📈 投资回报分析
10.IRR - 内部收益率
计算投资的内部收益率，用于评估项目盈利能力
IRR(values, [guess])
示例：计算投资内部收益率
初始投资1000，未来4年回报分别为300,400,400,300
0.1为假设值
计算结果：=IRR([-1000,300,400,300], 0.1) = 15%
IRR > 资本成本表示项目可行！
11.MIRR - 修正内部收益率
考虑融资成本和再投资率的内部收益率，更贴近实际情况
MIRR(values, finance_rate, reinvest_rate)
示例：计算修正内部收益率
现金流：[-1000,300,400,400,300]，融资利率12%，再投资利率10%
计算结果：=MIRR({-1000,300,400,400,300}, 12%, 10%) = 13%
12.XIRR - 非周期性现金流内部收益率
计算非周期性现金流的内部收益率
XIRR(values, dates, [guess])
示例：计算非周期性投资内部收益率
现金流及日期如下：
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计算结果：=XIRR(-1000,300,400,400,300, 对应日期, 0.1) = 24%
🔢 利率与折旧计算
13.EFFECT - 有效年利率
根据名义利率和复利期数计算有效年利率
EFFECT(nominal_rate, npery)
示例：计算有效年利率
名义利率12%，按月复利（年复利期数12）
计算结果：=EFFECT(12%, 12) = 12.68%
14.NOMINAL - 名义利率
根据有效年利率和复利期数计算名义利率
NOMINAL(effect_rate, npery)
示例：计算名义利率
有效年利率12%，按月复利（年复利期数12）
计算结果：=NOMINAL(12%, 12) = 11.39%
15.SLN - 直线折旧法
使用直线法计算资产每期折旧额
SLN(cost, salvage, life)
示例：计算机器年折旧额
机器原值5000，预计使用10年，残值300
计算结果：=SLN(5000, 300, 10) = 470/年
