来源：企业司库研究院
传统票据池,是商业银行针对企业集团的票据管理和票据融资需求而研发的一项创新产品。企业集团通过与商业银行签订票据池管理服务协议,将其商业汇票(主要为银行承兑汇票)在商业银行进行集中管理。商业银行为企业集团提供票据代保管、委托收款、票据信息查询等服务,同时商业银行接收票据池内风险较低的银行承兑汇票的质押,在额度范围内为集团总部及其成员企业开立银行承兑汇票,办理票据贴现、票据质押贷款等金融服务。
与传统意义上的票据池管理思路相比，现代票据池的不同之处在于：
一是“池子”建在企业集团内部，如企业集团的职能部门——财务部，或企业集团下属的非银行金融机构——财务公司，而不是建立在外部商业银行。
对于有能力或已经建立有财务公司的企业来说，财务公司更加适合管理票据池。因为财务公司和集团财务部相比，在金融人才的储备、金融业务管理资质等方面都有更强的能力。例如票据业务中的开票、贴现、到期托收等业务，由财务公司来管理必然能够更加安全高效。
二是票据池管理，既包括票据实物的集中保管，也包括票据行为（如开票、贴现、背书、票据追索、到期支付与托收）的集中管理。
三是进入到“池子”中的票据，是广义上的票据，不仅包括商业承兑汇票和银行承兑汇票，还可以包括企业集团创设的内部票据。
当前，大部分企业集团，已经形成了较为完善的票据池管理功能。票据池可以为企业集团的票据集中管理提供一个良好的平台。基于票据池的集团公司财务管理模式，可以提高企业的票据管理水平，减少票据管理的劳动强度，根据票据需求进行合理的拆分与合并，实现企业经济效益的提升。其主要的业务及内容包括:
在票据池管理模式下，各成员单位收付银行承兑汇票的信息自行录入到企业集团财务公司票据管理系统或由系统自行抓取，由企业集团财务公司统一处理各成员单位，票据信息包括票据号、出票日、到期日、出票人信息、承兑行、收票单位名称、票面金额、登记日期等。票据信息集中将成为企业集团实施票据集中管理的前提基础，为管理提供数据支撑和决策支持。
成员单位将票据集中至集团统一票据池，企业集团财务公司统一处理提示付款、到期托收等后续工作。电子票据由企业集团财务公司提供相应结算后直接入池管理，纸质票据按照就近入池原则，由成员单位将实物委托给当地合作银行入池管理，票据托管是票据实施入池的前提步骤。
托管票据优先用于满足成员单位的支付需求。票据池主要采取票据拆分的支付方式。票据拆分是指持票成员企业将已持有的票据通过票据池，在票据的金额、期限上进行一些拆分，以满足其支付需求。成员单位可以在“票据池额度”内，实现“票据增信”“短票拆长票”“大票拆小票”，延长支付期、提升支付效率。
票据池授信是指企业集团财务公司在统一管理票据池的基础上，更好发挥自身金融功能，为企业集团成员企业核定综合授信，满足新开承兑、申请贷款和保函等综合金融需求。例如，成员单位使用集团下财务公司的综合授信额度和内部票据池质押额度，可办理开立集团下财务公司电子银行承兑汇票业务;使用同业授信额度、银行票据池质押额度和同业质押额度，可办理开立银行承兑汇票和代理签发银行承兑汇票业务。
为加快推进企业司库管理体系建设，企业需要将银行账户管理、资金集中、资金预算、债务融资、票据管理等重点业务纳入司库管理体系。而企业票据池业务的发展不仅能实现企业司库票据管理职能，更可以在此基础上作为企业司库提高资金使用效率、降低资金成本、拓宽融资渠道、提升金融资源管理水平的有效手段，主要体现在以下几个方面：
票据资源的集中，可以加强企业领导层对成员企业票据业务的管理。票据是一种重要的流动资产，企业集团领导层可以通过企业票据池，对集团企业各类不同金额、不同期限的票据进行统一归集和灵活分配使用,实现票据资源共享和资源整合，并根据自身业务能力上的优势，指导成员企业更好的利用票据来保证企业规模和经营规模地扩张，发挥票据的时间价值，提升票据资产的盈利能力。
企业票据池中，集团各个子公司可以通过内部票据流通来进行资金的转移，以此避免存在一部分企业有资金闲置，一部分企业缺少资金发展，导致集团总体贷款存款都虚高的情况，从而提高企业内部票据的使用效率。
此外，通过票据池，公司集团总部也能够加深对成员企业财务状况的了解，及时掌握企业集团生产经营活动的发展态势，减少不必要的财务支出，提高企业的经营效率，进而解决集团内部资金不足的问题，保证成员企业经营活动的现金流稳定。
加上财务公司在业务上的优势，可以迅速和商业银行进行沟通，并通过集中大量的企业票据，在和银行办理贴现业务时获取较优势的地位，以获得比较优惠的贴现率，从而减少集团各成员的贴现费用，变相减低企业的资金成本。
我国票据业务主要是使用银行承兑汇票，无论是企业间结算还是企业和银行间票据业务办理，一般都倾向使用银行票据交易，即使银行愿意接受部分商票，但是相比银票而言，商票的贴现率相对要高，因此商票和银票的贴现利差会更大，这就增加了企业通过商票融资的成本。同时当企业向银行申请开立银行承兑汇票时，银行需要锁定还款来源，这部分资源对企业来说也是一种负担和成本。所以，当企业需要开立票据时，大多选择的都是银行承兑汇票。
而企业票据池建立之后能有效地改善这个状况，企业票据池集中的票据主要运用在企业内部成员之间，这种情况下，各成员之间互相了解使得商业汇票在企业间背书减少了很多阻碍。当企业需要和外部进行交易时，由财务公司作为整体代表，使得集团形成一个票据主体，能提高各子公司使用商业票据被其他企业的接受度。因此开展企业票据池建设，可以使企业集团减少使用银行信贷，从而通过集团信用开立商业承兑汇票直接融资，能够拓宽企业集团及其成员企业的融资渠道，丰富其融资方式。
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