三、国有融资租赁公司资金风险管理优化措施

（一）提高公司信用度，规避信用因素产生的资金风险

国有融资租赁公司应加强法律法规的建设工作，组织专业人员，以提高企业信用度为目的，对现有的法律及法规进行分析，根据分析结果，制定相应的工作方案，并在关键岗位设置智能监控设备，对工作人员的行为进行监督，促使其工作行为的规范化，避免公司出现信用危机。同时，国有融资租赁公司要将制度及技术进行结合，从而形成强大的推动作用，促进公司投资及融资工作的融合，使公司实现投融一体化建设目标，为公司规避信用风险提供保障，提高公司信用度。

（二）完善管理制度，规避市场因素产生的资金风险

一方面，国有融资租赁公司在管理工作中，要对以下三个方面的事项进行分析：一是对产业结构调整的趋势；二是在国家宏观经济发展的过程中，涉及融资租赁公司的相关政策；三是当前经济市场的竞争情况。在此基础上，结合公司实际经营状况，对下一步的战略目标进行明确。另一方面，还要对自身的产品及服务项目进行优化，迎合客户的需求，从而增加公司的客户量，运用云计算技术，及时了解市场动态，从而建立有效的风险防控体系，实现产业布局的优化，达到规避市场风险的目的。

（三）拓宽融资渠道，加强资金来源结构管理

国有融资租赁公司要对自身资源的情况进行分析，对资源进行合理分配，将其应用在融资渠道的拓展工作上。在公司层面上，应从以下五个方面着手：一是加强顶层设计工作；二是重点关注战略基础；三是根据经营需求，对发展方向进行确定；四是运用信息技术，对管理系统进行完善；五是对股东资源进行深度挖掘。通过上述工作，增强公司的综合实力，从而吸引投资者，将融资渠道进行拓宽，达到强化资金管理的目的。在具体工作中，国有融资租赁公司在银行等间接融资渠道上的工作开展较为充分，近年来，一些企业信用评级的级别能够达到AA+或者AAA的国有融资租赁公司，已经通过与券商和券商系资产管理公司开展合作，深度参与证券化市场，逐步转向以公开市场为主的直接融资渠道，通过在证券交易所发行资产支持专项计划的方式，不断拓宽原有的融资渠道，此举不但可以直接实现成本端融资利率的下降，还反向推动银行等间接融资渠道主动降低融资利率，最终实现国有融资租赁公司整体融资利率的下降。融资利率的下降又可以满足那些对融资成本要求特别严格的优质客户需求，可以让国有融资租赁公司的市场竞争力得到增强，通过加大优质客户合作力度，改变原有的客户结构，不断提升客户结构质量，优化国有融资租赁公司的租赁资产结构，在提升获利能力的同时，进一步释放经营风险和资金管理风险。

（四）管控资产负债率，表内融资和出表融资并举

银行等间接融资渠道和公开市场发行资产支持专项计划的直接融资渠道都可以为国有融资租赁公司提供资金来源，但这些资金来源结构管理方式其本质上还都是采取以自身信用、股东增信、应收租赁款质押，或者国内有追索权租赁保理等方式开展的表内融资，仍然没有办法改变国有融资租赁公司的资产负债率，没有实现将融资企业的负债从表内转移到表外，因此，还应通过寻求融资租赁公司之间开展资产卖断交易，或者将有追索权保理转为无追索权保理等出表融资方式，将负债从表内转移到表外。国有融资租赁公司直接融资渠道的打开可以直接实现客户质量的提升，其本身也为融资租赁公司之间开展资产卖断交易，或者将有追索权保理改为无追索权保理等出表融资提供了可能，出表融资最直接作用是降低了国有融资租赁公司的资产负债率，同时也对资金管理风险的降低起到了积极作用。

（五）优化资金风险管理流程

在该项工作中，国有融资租赁公司管理人员应针对具体项目，展开调查工作，运用智能化设备及技术，对项目中可能存在的风险进行识别，在这一过程中，应充分利用责任考核机制，对风险管理流程进行优化。同时，还要对项目评审工作进行强化，利用互联网技术，对评审工作中的各项环节进行监督，进而提升评审工作的客观性，另外，还要从合同的签订工作入手，促进合同的规范性，从而规避法律方面的风险。

（六）科学管理租赁制度

首先，建立风险管理体系，通过管理制度及信息技术的结合，如大数据、人工智能等，使风险管理体系保持独立性，在实际工作中不受到外界因素的干扰，同时，体系各结构之间又能够进行制约，从而达到有效管理的目的。另外，要设置稽核审查，对风险进行管理，增强风险管理效果，利用监事会的职能，对相关的管理工作进行监督，利用内审机构，对项目进行规范的审计。此外，还要学习先进公司的管理经验，按类别管理公司的资产。

（七）强化内部团队建设

国有融资租赁公司应明确人才配置情况，从而制定人才培训计划，在融资、法律及风险预防等方面进行培训，使工作人员掌握相应的知识与技能，提升自身的工作能力。同时，公司应从招聘工作入手，对招聘工作的宣传方式及流程进行优化，为企业引进优秀的人才；另外，国有融资租赁公司还应提高薪酬及福利待遇，为企业留住人才，并制定良好的晋升通道，使人才能够享有晋升空间，对企业形成认可，从而积极地开展相关工作。

四、结语

综上所述，在国有融资租赁公司中，开展资金管理风险分析工作，对资金风险进行规避，已是国有融资租赁公司管理工作中的首要任务，通过资金风险分析与管理工作，实现公司资金的高效利用，优化资金结构，降低资金成本，提升市场竞争力，增强获客能力，改善客户质量，最终实现提升公司的盈利能力。在具体的工作中，相关工作人员可采取以下措施：一是提高公司信用度，对公司信用方面的资金风险进行规避；二是对管理制度进行完善，以期规避市场因素产生的资金风险；三是将融资渠道进行拓展，加强资金来源结构管理；四是管控资产负债率，表内融资和出表融资并举；五是对风险管理流程进行优化，实施项目过程控制；六是科学管理租赁制度；七是强化内部团队建设。

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