来源：供应链行业观察

近期，河北银行百亿票据案二审落锤，大致维持一审判决。

小供注意到，这是一场民营实控人借道混改“国企”，利用混改“国企”信用优势，并与银行内部人员进行内外串通的一起票据诈骗案件。其中，亦有保理公司参与其中，穿针引线！

民营背景实际控制人林秀使用挂靠方式，将其实际控制的公司挂靠在中城建集团，该公司为中城建六局。同时，中城建集团下属的中城建投资控股有限公司在2015年是曾河北银行第三大股东，这一股权安排也为后续林秀等人布局提供了重要前提。

2015年6月，中城建信保理公司成立，职业经理人贺*出任总经理。同年8月，经贺*推荐，黄**入职河北银行，任票据中心总经理。

在此基础上，贺*找到上海群畅金融服务公司柯**进行筹划布局：由中城建六局签发无真实交易背景的商业票据，以“为中城建集团下属企业融资”为由，通过**农村信用合作社作为贴现银行，**农商银行作为转贴现银行，河北银行为最终转贴现银行和出资银行的流程套取资金。

在实际操作中，该笔业务通过倒打款方式：即河北银行先将商票贴现资金先打给**农商行，然后**农商行人员将贴现资金打给**农合社，**农合社在中城建六局无账号、无授信、无货物交易发票等必要贴现资料的情况下将贴现资金转入柯**等人控制公司，在柯**扣除部分费用后，转入林秀才控制的公司。

2015年10月至12月，中城建六局分5批签发了30张商业票据，共计30亿。此次中城建六局获取25.66亿，中城建信保理获取5637.3万。2016年1月，上述人员又通过同样手法，套取了河北银行2.5亿。2016年11月至12月，再次从河北银行套取50亿资金，中城建六局实际获得48.12亿，中城建信保理收取了1400万。

上述业务中，中城建信保理收取费用不足0.1%，但解决了职业经理人贺*的业绩难题：在贺*作为职业经理人入职中诚建新保理时，曾做出业绩承诺：5年内完成利润1亿元，将获得保理公司20%股份。

2018年，中城建六局暴雷，51.5亿资金无法偿还。

在利益的驱使下，该保理公司看似做了一单低风险的“撮合业务”，只要中城建不暴雷，这场旁氏骗局似乎可以一直玩下去，这单业务也把这家“真国企”背景保理公司拖入深渊！