保理业务管理暂行办法有关问题答记者问
为促进商业银行保理业务健康规范发展，银监会于近日发布了《商业银行保理业务管理暂行办法》（以下简称《办法》）。银监会有关部门负责人就《办法》的相关问题回答了记者提问。
一、制定《办法》的背景和过程是什么？
近年来，随着全球经济由卖方市场向买方市场转变，购货商赊销付款逐步成为主导的结算方式。为适应这一市场格局变化，我国商业银行保理业务发展迅速，在支持实体经济和小微企业发展等方面发挥了积极作用。与一般贷款融资相比，保理业务准入门槛相对较低：当小微企业产品购买方为核心大企业时，小微企业可依托核心大企业上下游关系实现信用增级。此外，银行通过保理融资，帮助小微企业将应收账款转变为现金收入，拓宽了小微企业融资渠道，有效解决小微企业融资难题。同时，企业通过委托保理银行调查交易对手资信，可有效降低买卖双方因信息不对称而产生的违约风险，缩短收款时间，提高催收效率。
为促进商业银行保理业务健康发展，防控保理业务可能出现的风险，银监会在全面征求相关部门、机构和银行业协会意见的基础上，起草了《商业银行保理业务管理暂行办法》。
二、制定《办法》的基本思路是什么？
《办法》旨在明确保理业务相关定义和分类，督促银行根据自身特点，健全完善保理业务管理制度，建立与业务规模和复杂度相适应的业务组织架构，细化业务流程及风险点控制，提高对骗保、虚假贸易背景的甄别能力，加强融后资金监测力度，强化内部控制，做好风险隔离。同时，督促银行加强IT系统支持，提升业务效率，降低操作风险。
考虑到保理业务有较强的行业实践特点，《办法》还特别强调了中国银行业协会保理专业委员会的专业职能，要求其充分发挥自律、协调、规范职能，建立并持续完善银行保理业务的行业自律机制。
三、《办法》的主要结构和内容是什么？
《办法》共分为六章，三十七条。
第一章总则，明确了《办法》的制定目的和适用范围；第二章定义和业务分类，对保理业务、保理融资、应收账款及转让予以定义并分类；第三章保理融资业务管理，重点规范保理融资业务流程和重点环节；第四章保理业务风险管理，明确保理业务在公司治理、制度建设及内部控制等方面要求；第五章法律责任，规定了违反《办法》的监管措施和罚则；第六章附则。
四、《办法》对应收账款进行了规范，具体包括哪些要求？
《办法》首先对保理业务的应收账款进行了定义，由于保理业务是以债权人转让其应收账款为前提，集应收账款催收、管理、坏账担保及融资于一体的综合性金融服务，因此保理业务项下的应收账款范围相对较广。即，保理业务中的应收账款是指企业因提供商品、服务或者出租资产而形成的金钱债权及其产生的收益。保理业务中的应收账款转让是指与应收账款相关全部权利及权益的让渡。同时《办法》还严格规定了保理融资中合格应收账款的标准，对未来应收账款、权属不清的应收账款、有价证券付款请求权等几种不合格应收账款进行了定义，明确不得基于以上应收账款开展保理融资业务。
五、《办法》对保理融资业务风险有何控制措施？
考虑到近年保理业务，特别是单保理融资业务发展迅速，《办法》第三章特别对保理融资业务的业务流程进行了规范，对融资产品、客户准入、合作机构准入、业务审查、专户管理、融资比例和期限、信息披露等方面均提出了具体要求。其中，着重对单保理融资提出审慎管理要求，即在审核基础交易基础上，比照流动资金贷款对卖方或买方进行授信全流程管理。同时要求银行严格审核基础交易的真实性，合理评估借款人或借款人交易对手风险，做实风险评价。
六、《办法》的适用范围和实施安排如何？
《办法》适用于中华人民共和国境内依法设立的商业银行。政策性银行、外国银行分行、农村合作银行、农村信用社、财务公司等其他银行业金融机构开展保理业务，需参照《办法》执行。《办法》自4月10日印发起正式实施。
==========分割线==========
更多精彩文章：
1001 陈四清：人民币国际化趋势下的贸易金融发展走向
1002 警惕出口来证欺诈
1003 已承兑信用证涉嫌欺诈案启示
1004 人民币国际化不能过于依赖离岸市场
1005 BPO助力贸易融资
1006 田国立：提升中国银行业全球服务能力
1007 订单融资：从“价值链”到“大数据”
1008 警惕虚假贸易死灰复燃
1009 不合理国际货币体系倒逼人民币国际化
1010 2013年中国八大供应链创新案例
1011 自由贸易金融 考验商业银行国际化经营能力
1012 商业银行国际贸易融资风险防范策略
1013 商务部：预计全年进出口总额首超4万亿美元
1014 中国超过美国成为多数国家最大贸易伙伴
1015 商务部：建好上海自贸区 推进更高层次对外开放
1016 大宗商品三年下跌 经济与供需博弈主导市场
1017 TTIP谈判融合美欧：跨大西洋统一监管影响深远
1018 与电商对接 银行发力线上供应链金融
1019 银行付款责任统一规则（URBPO）初探
1020 TPP和TTIP新进展年终盘点
1021 农行孙梅玉：银行国际业务经营转型新思考
1022 重磅推出：云南沿边金融综合改革试验区起航
1023 林建煌：贸易融资图变论
1024 离岸中心“锦标赛”十大选手 香港坐不住 美国没兴趣
1025 工行变阵：总行启动组织架构大规模整合——没有终点的赛跑
1026 信用证套现乱象背后：谁助推了“劣胜优汰”
1027 央行货政二司司长李波剧透今年跨境人民币业务将发生哪些事儿
1028 自贸区扩大跨境人民币使用细则出炉（附全文及银行高管独家解读）
1029 出口贸易:警惕海外华人买方信用风险
1030【政策发布】国家外汇管理局关于印发《外债转贷款外汇管理规定》的通知
1031【干货】供应链金融探秘——民生银行商业模式研究
1032【干货细读】人民币贬值：关于离岸人民币市场必须知道的事情
1033 保理：商业银行利润增长点及风险防范
1034【重磅推荐】贸易融资2013-2014年度展
1035 “内保外贷”套利隐忧
1036 【重磅推荐】林建煌：为什么看好贸易融资？（全文点评版）上
1037 【重磅推荐】林建煌：为什么看好贸易融资？（全文点评版）中
1038 【重磅推荐】林建煌：为什么看好贸易融资？（全文点评版）下
1039 【银行】今年，银行的日子会非常难过：不能出一单不良
如果有您感兴趣的文章，可回复文章去前相应的代码，即可获得。
如果想获取往期全部内容，则在关注“贸易金融”微信号后，点击“查看历史消息”即可。
==============================
关于我们：
专注于贸易金融、跨境金融及交易银行的平台
每天提供若干条精选内容，锁定中国商务贸易金融人群，立足经济前沿，创造理念价值，我们的口号是：分享贸易金融资讯，每天了解贸易金融多一点
如果您对贸易金融相关方面有独特的理解，可与我刊主编个人微信号tradefinance联系，也可投稿至邮箱22210433@qq.com，一旦我们选用，将在内容中对您的推荐分享表示感谢， 也请您推荐更多的朋友关注我们。
24小时回复HD＋联系方式即可获赠
《贸易金融》杂志一本
注：请您详细注明您的联系方式（姓名、电话、邮寄地址、邮编、邮箱、工作单位）以便能够准确的寄到您的手中。
说明:请您按照上述格式填写，方便我们为您寄送。
更多精彩请登录中国贸易金融网
http://www.sinotf.com/