香港保单内地能否查到？解读资产的安全性与隐私性

在当今全球经济一体化的背景下，越来越多的内地中高净值人士将资产配置的目光投向了香港保险。那么在内地是否可以查到香港买的保单呢？今天，我们深入探讨一下这个问题，为您揭开香港保单背后的真相，解答您一直以来的疑惑。

2023年，香港与内地在司法互通方面迈出了重要一步，《内地民商事判决（相互强制执行）条例》的公布引发了广泛关注。该条例生效后，内地判决并不会“自动适用”于香港，更不存在“共享司法信息”的情况，即便司法互助，也是需要一系列复杂冗长的司法程序，而且适用的领域是有限制的，内地婚姻纠纷、遗产分配、公司破产等问题与香港保单互不关联，大家大可不必担心。

香港和内地之间存在司法壁垒，内地法院很难直接查到您在香港的保单。而香港法律对个人隐私保护严格，保险公司不能也不会随意直接向内地法院提供客户信息。作为投保人，是保单的唯一持有人，有权决定一切，任何第三方，包括机构、法院等，都不能强制执行保单的任何条款。

基于以上香港和内地的司法现状，一般如果个人状况遇到问题，比如破产或者资产遭遇冻结查封，如果保单设计得当，很难追回或用来抵债，把资产安全的留给家人。

前段时间，一个内地婚姻纠纷案例在法律圈和保险圈刷屏。魏先生和王女士离婚后复婚，复婚后王女士花了1500万给孩子买了香港友邦的「简A延续」保单。第二次离婚时，魏先生要求分割保单现金价值，但王女士拿出了资金来源证明和投保意图声明，证明保费来自个人婚前财产，且投保是为了孩子未来，属于对孩子的赠予。最终，法院判决不予分割保单。

CRS是经济合作与发展组织（OECD）于2014年7月提出的共同汇报标准，旨在通过金融信息的自动交换，提高税收透明度，打击跨境逃税行为。中国已经加入了CRS，可以拿到香港、新加坡、澳洲等100多个国家的海外账户信息。根据《个人所得税法》，中国税收居民需要全球所得纳税，这个跟美国一样的。

有人可能会问，CRS（共同申报准则）会不会让香港保单被查出来呢？其实，CRS主要针对的是金融账户信息，而香港保单并不属于金融账户范畴。即使在CRS框架下，香港保险公司也只会向香港税务局申报相关信息，港险的申报基于保单的现金价值，申报的标准是100万美元以上，但保单最初始的现金价值往往很小。香港税务局再根据双边或多边协议与内地税务局交换信息。但内地税务局获取的信息也仅限于符合CRS要求的金融账户信息，并不包括香港保单的具体细节。

根据《中华人民共和国个人所得税法》第四条第五项规定，保险赔款是免征个人所得税的。像重疾险、寿险等人身健康险赔付的钱，均明确不用征税，全球范围内的寿险死亡受益金通常免于缴纳个人所得税和资本利得税。

税法明确规定，保险赔款免征个人所得税，但保单分红部分，没有法例提及要征税，目前实务中按照免征在执行。相对境外银行及证券账户（即时性），香港保单账户（现价+分红账户）有合法递延、节税的效果。

香港法律对个人隐私的严格保护、保险公司对客户信息的保密义务、跨境信息共享的限制以及保险合同条款为持有人提供的保障，香港保单不仅能帮助您实现财富的稳健增值，还能在婚姻纠纷、遗产分配、债务追偿等情况下，有效保护您的资产安全。

香港保单的安全性和私密性是经过法律和实践双重验证的。如果您对资产安全和私密性有较高要求，香港保险绝对值得您考虑。当然，在购买香港保险之前，建议您咨询专业的保险顾问，根据自己的实际情况和需求，选择最适合自己的保险产品。