2025 年 6 月国家出了个《互联网平台企业涉税信息报送规定》，10 月已经正式落地了。简单说就是：亚马逊、速卖通这些平台，每季度都要把咱们卖家的身份信息、卖了多少钱、交了多少佣金，全报给税务部门。
现在税务系统和平台数据是打通的，你申报的收入和平台报的对不上，系统直接就预警了。所以合规这事，不是想不想做的问题，是必须做。
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核心就是三点：钱要走对公、票据要齐全、该报的税不能漏。如何操作呢：
二、基础操作：钱和票的合规，这两步先搞定
1. 资金流：必须走公司对公账户，私户回款赶紧整改
首先明确一点：亚马逊开店只能用公司主体（有限责任公司、股份公司这些），个体户是开不了店的。所以资金往来必须走公司对公账户，具体这么做：
开店前先注册公司，办个对公账户，以后亚马逊回款、给供应商打货款、付物流费，全走这个账户，别再往个人卡转了；
亚马逊后台和 PingPong、万里汇这些收款工具，都要绑定对公账户，确保钱直接进公司账；
之前用私户收过回款的，最好把钱转到对公账户，补个收款凭证，备注上 “亚马逊店铺回款补录”，让资金流能查得通；
千万别把收入拆到多个私户，也别用亲戚朋友的公司代收回款，不仅税务不认，还可能让亚马逊判定账户关联（这个卖家们比我们更懂）
2. 票据链：没发票也能合规，凑齐这几样就行
税务看的是 “生意是真的”，不是只有发票才管用，分三种情况处理：
新进货：不管是找工厂还是批发商，一定要要增值税发票（普票、专票都行），发票抬头必须和你公司名字一致，不然不能抵税。哪怕多花点税点，也比后期利润虚高多交税划算；
以前没票的进货：
赶紧翻出来三样东西凑齐：① 双方签字盖章的采购合同（得是公司对公司的）；② 对公账户转货款的记录（备注里要写 “采购货款”）；③ 入库单和物流签收单（得写清买的是什么），这三样能对应上，税务就认；
小额买东西：比如单次找个人买 500 块以内的小配件，让对方写个收款收据，注明姓名、身份证号、买的啥、花了多少钱，再留着聊天记录，就能当抵扣凭证，不用特意开发票。
三、税务申报：合规前提下，怎么少交税不踩坑
1. 增值税：这些优惠政策能省不少钱
小规模纳税人福利：如果你的公司是小规模纳税人，季度销售额没超过 30 万，增值税直接免；超过 30 万也才按 1% 交，税率不高；
做出口的卖家：
① 有进出口权、正规报关的，能申请出口退税，不同产品退税率不一样，大概 6%-13%，相当于白赚一笔；② 没有专票或者没进出口权的，走 “1039 市场采购模式”，照样能合法免税，比 “买单出口” 安全多了，公司主体也能办；
注意 “红线”：连续 12 个月销售额超过 500 万，就会自动变成一般纳税人，税率变成 13%，销量快到这个数了，提前规划好。
2. 企业所得税：5% 的低税率别浪费，费用多留凭证
小微企业优惠：如果你的公司满足 “员工不超过 300 人、资产不超过 5000 万、年利润不超过 300 万”，企业所得税才交 5%！想少交税，就把经营相关的费用都留好凭证：办公用品、快递费、房租、员工工资、社保、物流费、甚至法律咨询费，都能抵税，利润降下来了，税自然就少了；
亚马逊平台费用：佣金、广告费、FBA 仓储费这些，哪怕没有发票也能抵税。
步骤很简单：
① 下载亚马逊的汇总报告、广告费发票、仓储费报告（要带电子签章的）；
② 按类型列个清单，写清楚多少钱、什么时候花的、对应哪些订单；
③ 做账的时候记成 “销售费用”；
④ 把这些电子凭证按年份存好，别转成 PDF，万一税务要查，原始数据更靠谱；
3. 个税优化：老板给自己发工资，比年底分红划算
作为公司老板，别等到年底分红再拿钱，每月给自己发工资更省税：
比如每月发 1.5 万 - 2 万，先扣掉 5000 块的起征点，再减去专项附加扣除（租房每月 1500、赡养老人 3000、养一个孩子 2000，具体按自己情况算），个税税率也就 3%-10%，比年底分红交 20% 的税省太多。而且工资能作为公司费用抵企业所得税，相当于双重省税。
四、新规应对：亚马逊数据报送后，这 3 点要注意
1. 收入怎么报：按实际订单报，别漏报
申报收入的时候，要按订单生成的时间算，哪怕亚马逊还没回款也要报，不能只报已经到账的钱，不然会被认定为漏报。如果有刷单的收入，也得如实报，申报的时候备注一下，后面凭退款凭证再调整就行，别想着删数据，平台都有记录。
2. 多店铺怎么管：一个店铺对应一个公司
亚马逊本身就是一家只能有开一个店铺，别把多个店铺的回款归集到一个对公账户。正确做法是一个公司对应一个店铺，公户、发票、流水都分开，不然平台和税务都容易查出来。
多店铺运营的，不能走9810，1039等方式的，如何归集管理，暂还没有明确信息。
3. 跨境税务：国外交的税，国内能抵扣
如果在欧洲、日本这些站点交过 VAT（比如广告费的 VAT），保留好当地的完税凭证，回国申报的时候能抵扣进项税，不用重复交税。记得让国外的税务凭证和国内的申报数据对得上，要享受税收优惠的话，提前准备好证明文件。
五、不同卖家怎么弄：按体量找对方案
1. 中小卖家（年销售额≤500 万）：先把基础做扎实
不用搞复杂的架构，先把公司注册、对公账户、票据留存、税务申报这几件事做好就行；如果没票进货多，能申请 “核定征收” 就申请，合规成本更低；定期看看亚马逊后台的企业税号、账户信息，和营业执照、对公账户一致就行，别出现信息对不上的情况。
2. 规模卖家（年销售额≥500 万）：做好全球税务规划
赶紧办进出口权，规范报关流程，出口退税能退不少钱，最好找专业的财税团队或者机构帮忙；
欧洲、日本这些境外站点的 VAT 要及时报，别漏报（亚马逊跨境店已是代扣代缴了），多国税号尽量统一管理，避免重复交税；
可以考虑成立香港公司做供应链中转，香港税率低还没有增值税，能优化整体税负，但要让香港公司一定合规做账审计，雇佣员工，别搞空壳公司，并利润回流国内。
六、最后：合规是长久赚钱的底气
2025 年之后，跨境税务合规越来越严，平台和税务数据都透明了，想靠 “钻空子” 躲税根本行不通。其实合规也不难，核心就是：用公司主体开店、钱走对公账户、票据留齐全、该报的税如实报。
这些方法不能生搬硬套，实际情况往往比这复杂得多，做好合规不仅能避免罚款、封号的风险，还能享受小规模免税、小微企业低税率、出口退税这些政策红利，生意才能做得长久。如果在无票补证、多店铺架构、跨境税务抵扣这些地方卡壳，也可以关注我们后续的专项解读，获取更具体的操作方案。#亚马逊财税合规#TEMU财税合规#阿里国际站财税合规#跨境电商财税合规