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明明都“双清包税”了,为什么亚马逊还要报送税务信息?

明明都“双清包税”了,为什么亚马逊还要报送税务信息? 小霖侃外贸
2025-10-16
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导读:请您一定要理解这其中的关键:“双清包税”包的税,和亚马逊让你交的税,完全是两码事,交给两个不同的对象。

请您一定要理解这其中的关键:“双清包税”包的税,和亚马逊让你交的税,完全是两码事,交给两个不同的对象。

用一个最简单的比喻来解释:

你把一批货从中国运到德国。

“双清包税”:相当于货代帮你搞定从中国出小区大门(出口报关)和进入德国小区大门(进口清关)的 “物业管理费”和“进门费”

亚马逊代扣的税:相当于你的货在德国小区里的超市(亚马逊平台)卖出去时,要交给德国政府的 “销售营业税”(VAT)。

第一笔税:“双清包税”里的税——进口环节税

交给谁? 目的国海关(如德国海关)。

是什么税? 主要是进口关税进口增值税

“包税”是怎么操作的? 货代为了帮你“包税”(即用固定低价),通常会使用低申报货物价值乱报品名或者使用他人的VAT税号来清关。这样,他们向海关缴纳的进口税就非常少,甚至为零。

风险点: 这种方式是不合规的灰色操作一旦被海关查实,货物会被扣留、罚款甚至销毁。

“双清包税”包的,是货物“进门”时的那笔费用。

第二笔税:亚马逊让你交的税——销售环节税

交给谁? 目的国税务局(如德国税务局)。

是什么税? 就是消费者购买商品时产生的销售增值税

谁该交? 作为卖家,你是法律意义上的纳税责任人。你需要为你每一笔销售的利润缴纳公司所得税,并为销售额缴纳VAT。

为什么亚马逊会代扣? 因为过去很多卖家(尤其是海外卖家)没有如实申报和缴纳这笔税,导致各国政府税收流失。因此,政府强制要求亚马逊等平台履行代扣代缴的义务。亚马逊直接从你的销售额中把税扣下来,帮你交给税务局,以确保税款不会流失。

亚马逊扣的,是货物“卖出”时产生的税。

核心矛盾与巨大风险:为什么现在行不通了?

您的问题正好点中了当前卖家面临的最大合规痛点。关键在于,这两笔税在合规状态下应该是有关联的

以欧洲VAT为例,合规的流程应该是:

  1. 你的货物用自己的VAT税号清关,缴纳了进口增值税

  2. 货物在平台上销售后,你需要为销售额申报并缴纳销售增值税

  3. 在申报时,你之前缴纳过的进口增值税可以申请抵扣你要交的销售增值税。这样你实际要补的税款并不多,甚至可能还有退税。

而“双清包税”模式下,你的税务链条是完全断裂的:

清关环节: 货代用别人的VAT税号(A公司) 低申报清关。

销售环节: 你的亚马逊店铺用的是你自己的VAT税号(B公司) 在销售。

在税务局和亚马逊的后台,他们看到的是:

“有一批货以A公司的名义低价进口了,但同一批货却在B公司的名下以高价销售了出去。A公司没有销售记录,B公司没有进口记录。”

结论就是:

  1. 对你而言: 你无法用自己公司的名义去抵扣任何进口增值税,因为海关记录里根本没有你的缴税信息。所以亚马逊代扣的销售增值税,你需要全额缴纳,一分钱都不能抵扣,成本急剧上升。

  2. 对税务局而言: 他们清晰地看到了 “税务欺诈” 。A公司涉嫌虚假进口,B公司(你)涉嫌偷逃销售税。

所以,并不是亚马逊“又”让你交税,而是你通过“双清包税”模式,压根就没有建立起一个合规的、可以抵扣税款的税务链条。

“双清包税”并没有帮你解决税务问题,它只是用不合规的手段,把你“进口环节”的税务风险给隐藏了起来,同时让你在“销售环节”面临全额征税且无法抵扣的窘境。

在如今全球数据透明的环境下(亚马逊向各国政府报送数据),这种断裂的链条会被轻易识破,其结果就是:

亚马逊代扣你全额的销售税,导致你利润骤减。

税务局追查你断裂的税务链条,可能追溯你过去的偷税行为,带来巨额罚金。

亚马逊因你税务不合规而封禁你的店铺

唯一的出路就是:立即放弃“双清包税”,转向合规的清关和税务模式(如用自己的VAT税号如实清关,或使用1039市场采购模式),将进口和销售的税务链条打通,才能健康、长久地经营下去。


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