国际反洗钱与金融监管动态：2023年上半年关键进展综述[k]
FATF、MAS、FinCEN等机构在黑名单调整、数据共享、虚拟资产监管等方面持续推进政策更新与技术应用[k]
作者：王静 企查查科技股份有限公司资深业务顾问
2月
FATF更新黑、灰名单
2023年2月24日，反洗钱金融行动特别工作组（FATF）发布最新版“高风险和应加强监控的司法管辖区”名单。[k]
注：最近一期名单发布于2023年10月27日。[k]
3月
FATF修订《40项建议》
3月10日，FATF发布《40项建议》（2023年2月版），重点修订建议25《法律安排的透明度和受益所有权》，并更新“受益所有人”“受益人”及“法律安排”等术语定义，强化法律安排领域的受益所有权监管标准。[k]
FATF发布《法人受益所有权指引》
同日，FATF发布《法人受益所有权指引》，旨在指导各国落实修订后的建议24，确保建立有效的受益所有权信息登记机制或替代获取机制，支持通过公司内部、公共登记或其他方式实现信息的快速有效获取。[k]
MAS推出COSMIC信息共享平台
3月20日，新加坡金管局（MAS）推动《2023年金融服务和市场（修订）法案》进入议会首读，规划启动COSMIC（Collaborative Sharing of ML/TF Information & Cases）数字平台。该平台将允许金融机构共享客户潜在非法活动预警信息，首批参与机构包括星展、华侨、大华、渣打、花旗和汇丰银行。[k]
COSMIC初期聚焦三大风险：滥用法人、非法贸易融资与非法扩散融资。MAS计划未来将部分信息共享转为强制要求，并逐步扩大覆盖机构与风险领域。[k]
FinCEN发布受益所有权报告指引
3月24日，美国金融犯罪执法网络（FinCEN）发布首套受益所有权信息（BOI）报告指引，帮助小型实体理解将于2024年1月1日生效的新规。该规定要求在美国注册或运营的公司、有限责任公司等实体向FinCEN申报最终控制人信息。[k]
EBA就加密资产监管指南征求意见
3月29日，欧洲银行业管理局（EBA）就《风险为本的监管指南》修正案公开征求意见，将监管范围扩展至加密资产服务提供商（CASPs）。修正案强调跨部门监管协调、统一监管预期及主管部门人员的专业技能培训。[k]
4月
FinCEN发布2022财年回顾
4月25日，FinCEN发布《2022财年回顾》，介绍其如何利用《银行保密法》（BSA）下的金融数据，支持执法与国家安全工作，增进利益相关方对反洗钱机制运作的理解。[k]
HKMA发布企业客户银行服务指引
4月27日，香港金管局（HKMA）发布《企业客户银行服务》指引，要求认可机构在反洗钱与反恐融资中采用“风险为本”方法，兼顾客户公平准入与普惠金融。[k]
指引特别提示机构关注三点：
· 建立专业团队支持特定行业客户开户；
· 支持证监会发牌的虚拟资产服务提供商；
· 根据风险灵活调整措施，保障合法企业获得基础银行服务。[k]
5月
BIS发布Aurora项目报告
5月31日，国际清算银行（BIS）发布《Aurora项目：利用数据、技术和协作的力量开展跨机构和跨境反洗钱》报告，探索隐私增强技术、机器学习与网络分析在反洗钱中的应用。[k]
项目包含三大环节：
① 构建含洗钱模式的合成交易数据集；
② 测试孤立、国内及跨境监控模型；
③ 验证隐私增强技术在协作分析中的可行性。[k]
研究表明，协作分析与学习（CAL）模式比金融机构独立分析更能有效识别洗钱网络，具备推广潜力。[k]
6月
APG成立虚拟资产与VASP信息网络
6月1日，亚太反洗钱组织（APG）启动“虚拟资产与虚拟资产服务提供商网络”，供成员分享监管挑战、执法经验及政策进展，推动FATF建议15的实施与技术援助交流。[k]
FinCEN召开打击野生动物贩运融资首次会议
6月13日，美国财政部、FinCEN与南非金融情报中心举行“美-南打击野生动物贩运融资特别工作组”首次会议，非营利组织、金融机构及执法部门代表共同参与，探讨融资链条阻断策略。[k]
HKMA推出银行间信息共享平台FINEST
6月20日，香港金管局联合银行公会及警务处推出银行间信息交换平台“FINEST”（Financial Intelligence Evaluation Sharing Tool），为2023年重点工作之一，旨在加强诈骗及洗钱情报共享。[k]
平台首阶段由五家系统重要性银行试点，聚焦诈骗相关企业信息共享，未来将逐步扩展至更多银行、个人账户及贸易洗钱等领域。[k]
FATF再次更新黑、灰名单
6月23日，FATF公布最新名单，共29个国家（地区）被列：
· 黑名单：朝鲜、伊朗、缅甸；
· 灰名单：阿尔巴尼亚、巴巴多斯、布基纳法索、喀麦隆、开曼群岛、刚果民主共和国、克罗地亚、直布罗陀、海地、牙买加、约旦、马里、莫桑比克、尼日利亚、巴拿马、菲律宾、塞内加尔、南非、南苏丹、叙利亚、坦桑尼亚、土耳其、乌干达、阿联酋、越南、也门。[k]
MAS发布滥用法人风险数据分析参考文件
6月27日，新加坡金管局发布《有效利用数据分析发现并减轻滥用法人的洗钱和恐怖融资风险》参考文件，总结业界在提升风险意识和应用数据分析方面的实践进展。[k]
FATF发布虚拟资产监管实施情况更新报告
同日，FATF发布《虚拟资产和虚拟资产服务提供商标准实施情况针对性更新报告》，评估各国对建议15及旅行规则的执行进展，并分析去中心化金融（DeFi）、点对点交易（P2P）、非同质化代币（NFT）、非托管钱包与稳定币等新兴风险与市场动态。[k]
FATF与全球监管动态：反洗钱与虚拟资产监管持续加码
2023年下半年国际反洗钱监管重点政策与行动综述
6月29日，金融行动特别工作组（FATF）就修订建议8非营利组织及其释义公开征求意见，旨在澄清风险为本的实施方法，并减少预防措施对合法非营利组织活动的负面影响[k]。
7月6日，欧洲理事会反洗钱和反恐怖融资措施评估特设专家委员会（MONEYVAL）发布《虚拟资产世界中洗钱和恐怖融资风险的类型报告》。报告显示，约80%的成员国在执行FATF建议15新技术方面仅部分合规或不合规。报告指出，虚拟资产服务提供商（VASPs）如交易所、聚合商、电竞游戏、体育博彩及非同质化代币（NFT）平台存在较高洗钱风险[k]。
7月11日，欧洲银行业管理局（EBA）发布《关于主管部门实施银行反洗钱和反恐怖融资监管方法的报告》，评估了9个成员国的12个监管机构，提出改进反洗钱（AML）与反恐融资（CFT）监管的具体建议[k]。
7月31日，新加坡金融管理局（MAS）就加强单一家族办公室（SFO）反洗钱监管发起公开征求意见。拟议的监管框架将引入统一的“类别豁免”机制，要求所有SFO在新加坡注册、运营时通知金管局、年度报告资产总额，并与受监管金融机构保持业务关系以接受反洗钱审查[k]。
8月，新加坡破获建国以来最大洗钱案，案件由金融机构提交可疑交易报告触发，凸显金融机构监测机制的重要性[k]。
同月，MAS正式确定与新加坡元或G10货币挂钩的单一货币稳定币（SCS）监管框架。发行人须满足价值稳定性、资本充足、按面值赎回及信息披露等核心要求，并可申请“受MAS监管的稳定币”标签。任何虚假宣称将面临处罚并被列入投资者警示名单[k]。
8月30日，MAS更新《发现并减轻滥用法人/法律安排及复杂结构风险》参考文件，强调利用数据分析防范洗钱与恐怖融资风险[k]。
9月4日，亚太反洗钱组织（APG）发布《亚太地区税务洗钱类型分析报告》，提出八项建议，包括加强税务与金融情报机构合作、推动信息共享、提升执法能力建设等，以应对税务犯罪相关洗钱活动[k]。
9月18日，美国金融犯罪执法局（FinCEN）发布《小规模实体合规指南》，协助小企业遵守受益所有权信息（BOI）报告义务[k]。
9月20日，FATF与国际刑警组织召开第二次全球资产追回圆桌会议，聚焦“网络欺诈非法资金流动”联合项目。会议强调国内协调与国际合作在追赃中的关键作用。国际刑警组织I-GRIP止付机制自2022年启动以来已拦截超2亿美元跨境犯罪资金[k]。
10月19日，FinCEN发布法规制定提案，拟加强对可兑换虚拟货币混合服务（CVC mixing）的监管，遏制勒索软件、流氓国家行为体及其他犯罪分子利用混币服务隐藏资金流向的行为[k]。
10月27日，FATF更新高风险与应加强监控司法管辖区名单。黑名单维持3个国家不变；灰名单移除阿尔巴尼亚、开曼群岛、约旦、巴拿马，新增保加利亚，总数为23个[k]。
10月31日，FATF就建议25法律安排的透明度与受益所有权指引公开征求意见，围绕信托目的、受益人情形、信托管理活动、信息获取机制、风险识别方法、非专业受托人使用情况等七项问题征集反馈[k]。
FATF、EBA、FinCEN等机构最新监管动态汇总
涵盖虚拟资产监管、受益所有权信息报告及反洗钱国际合作进展
“可兑换虚拟货币混合”通常指通过混合（mixing）或滚动（tumbling）服务，掩盖比特币、以太坊等可兑换虚拟货币的交易历史，以增强隐私或增加资金流向追踪难度[k]
此类服务将不同用户的多笔交易合并处理，使特定虚拟货币难以与单一用户关联，虽可满足合法隐私需求，但也可能被用于洗钱或隐匿犯罪所得[k]
监管部门正加强对可兑换虚拟货币混合服务的监控，防范其被滥用从事非法活动，并确保符合反洗钱（AML）与了解客户（KYC）合规要求[k]
FATF：《40项建议》修订（2023年11月）
FATF于11月更新《40项建议》，主要修订内容包括：调整建议4（金融机构保密法）、建议30（执法部门职责）、建议31（执法权力）及建议38（司法协助：冻结与没收）的相关释义；强化犯罪资产追缴的国际标准；修订建议8关于非营利组织的风险为本监管措施，提升针对性与实效性[k]
EBA：加密资产服务提供商监管指南升级
欧洲银行管理局（EBA）于11月27日发布新规，将风险为本监管框架扩展至加密资产服务提供商（CASPs），明确监管机构识别与管理该领域洗钱及恐怖融资风险的操作步骤，新指南将于2024年12月30日生效[k]
APG：举办类型学与能力建设研讨会（2023年11月28日-12月1日）
在印度新德里举行的APG研讨会聚焦三大议题：税务犯罪（由世界银行开展培训）、虚拟资产相关风险（含恐怖融资与私营部门视角）、非法捕鱼引发的资金流动问题；同期发布《APG年度类型报告2023》[k]
FinCEN：调整受益所有权信息报告时限
FinCEN于11月29日发布最终规则：2024年设立的“报告公司”须在注册生效日起90天内提交首次受益所有权信息报告；2024年前成立的公司提交截止日为2025年1月1日；2025年1月1日后注册的公司需在30日内完成首次申报[k]
EAG：第三十九次全会于三亚召开（2023年12月4日-8日）
会议确立六大优先事项：推进第三轮互评估工作；加强与FATF及其他国际组织合作；打击虚拟资产用于犯罪活动；优化公私部门间洗钱与恐怖融资风险信息共享机制；提升对新型支付工具下恐怖融资模式的认知；协调欧亚地区反洗钱宣传教育策略[k]
FinCEN：发布受益所有权信息访问与保护规则
12月21日，FinCEN发布《受益所有权信息访问与保护》最终规则，明确联邦机构获取相关信息的具体情形，并规范州、地方、部落、外国政府及金融机构对数据的保护措施，该规则自2024年2月20日起施行[k]
FATF：发布第四轮互评估结果汇总
同日，FATF公布第四轮互评估评级总览，涵盖164个司法管辖区在有效性与技术合规性方面的最新评估结果[k]
