据路透社11月11日援引欧盟外交官消息的报道，欧盟成员国大使就新增145项涉俄制裁列名达成一致，涉及50家俄罗斯银行，以及与俄罗斯能源、影子船队和信息操纵活动有关的个人及实体。相关列名预计于11月16日提交欧盟外长会议正式通过，随后刊载于《欧盟官方公报》（Official Journal）。
50家银行集中出现在拟列名对象中，将使跨境交易中的付款银行、中间行及账户安排受到更密集的审查。对于与俄罗斯存在贸易往来的中国企业，货物本身的合规性、交易对手的制裁状态和资金路径，需要放在同一笔交易中审查。
本次145项拟列名分布在三个既有制裁框架下。路透社报道，其中113项涉及破坏或威胁乌克兰领土完整、主权和独立的行为，31项涉及俄罗斯混合活动，另有1项涉及网络攻击。
根据《欧洲真理报》记者援引欧盟外交官提供的明细，第一组包括12名个人和101家实体，50家俄罗斯银行包含在这101家实体中；第二组包括30名个人和1家实体；第三组为1家实体。按该明细合计，本次拟新增42名个人、103家实体，共145个对象。
欧盟理事会已公布的11月16日外长会议议程包括俄罗斯对乌战争议题。截至11月12日，上述报道尚未披露50家银行的完整名称，本轮列名的正式法律文件及具体生效条款也有待公布。
银行名称及其现有制裁状态，将直接影响企业对新增风险的判断。同一家银行可能已经受到欧盟的其他限制，再被纳入资产冻结清单后，其适用措施将进一步叠加。银行清单公布后，企业需要逐家核对新增措施、生效时间、存量交易安排，以及与此前限制的重合情况。
按照报道所述，50家俄罗斯银行拟纳入涉及乌克兰领土完整的个人及实体制裁框架。该框架下，《第269/2014号条例》第2条规定，附件一所列对象拥有、持有或控制的资金及经济资源应被冻结，同时禁止直接或间接向其提供资金、经济资源，或者使其从中受益。
如果本次银行列名沿上述路径正式落地，企业需要评估资产冻结和资金提供禁令对具体付款链条的影响。被列名银行作为付款行、收款行或中间行参与交易，都需要审查其持有或控制资金、收取费用以及从交易中受益的情况。对适用欧盟规则的参与方而言，这些问题直接关系到能否继续处理付款。
欧盟对俄罗斯银行的限制已经覆盖不同法律机制。根据欧盟理事会关于金融制裁的说明，2025年7月，欧盟将此前针对部分银行的SWIFT金融报文服务禁令升级为全面交易禁令。资产冻结、交易禁令和金融报文服务限制各有适用依据，审查一笔交易时，需要核对该银行究竟受到哪些措施限制。
人民币结算同样需要检查上述条件。《第269/2014号条例》第2条的资金禁令没有以欧元作为适用前提。按照该条例第17条，适用范围包括欧盟境内、欧盟成员国国民、依成员国法律设立的法人在境内外的活动，以及全部或部分在欧盟境内开展的业务等。只要交易参与方或相关业务处于这些适用范围内，改用人民币就无法单独解决制裁问题。
对于在中国境内设立和经营的企业，应结合实际参与方和业务联系判断欧盟规则的直接适用范围。欧盟银行、欧盟设立的交易主体或其他受约束方参与付款、贸易融资或履约时，需要履行各自的制裁义务。中国企业因而可能面对拒绝处理付款、要求补充材料或调整履约安排等实际影响。
正式名单公布后，企业应先将涉及相关银行的应收应付款、信用证、保函和在途资金逐笔对应。筛查对象应包括银行全称、别名及识别信息，并结合付款报文和账户资料确认其在交易中的实际角色。仅查看合同相对方是否被列名，容易遗漏实际参与资金转移的银行。
对已经发货、尚未收款的交易，应尽早向经办银行说明真实交易背景，核实付款是否已经发起、当前停留在哪家银行、是否命中适用限制，以及银行需要哪些资料。合同、发票、运输单据、账户资料和完整付款报文，是区分银行内部审查、法律冻结及其他付款障碍的重要材料。对于尚未发货的订单，则应先确认付款和融资安排能否继续执行，再决定后续履约步骤。
存量合同的签订时间也需要核对。《第269/2014号条例》第6条允许成员国主管机关在规定条件下，授权释放用于支付列名前合同或义务项下款项的部分冻结资金，其中包括付款不得违反第2条第2款的要求。因此，列名前形成的债权可能存在申请授权的处理路径，实际适用时需要核对付款义务人、合同日期、资金所在地和相应主管机关的权限。
款项进入冻结账户后，其可用性还受到另一层限制。该条例第7条允许第三方汇入的资金在符合条件时记入冻结账户，但新增款项也须继续冻结，并由金融机构履行报告义务。收款记录显示资金已经入账，仍需进一步确认该账户能否对外支付以及释放资金需要满足的条件。
企业如拟调整付款银行、引入第三方代付或变更收款主体，应重新审查资金实际来源、最终受益人、各方关系及交易文件。该条例第9条禁止明知且故意参与规避活动，其范围包括知悉参与行为可能产生规避效果并接受该可能性的情形。替代结算安排需要具有真实、可解释的商业基础，并经适用规则及银行要求审查。隐去被列名银行的参与、删改付款信息或通过无真实交易关系的主体掩盖资金路径，将增加合规和履约风险。
施沈畅律师认为，本次拟集中列名50家银行，对企业的直接影响将体现为可用付款链条的进一步收缩。企业需要把银行名单变化及时落实到每笔未完成交易，优先处理已经发货的应收账款、在途资金及即将到期的付款义务。对已有付款障碍的业务，应结合银行反馈和资金所在地，评估补充交易证明、调整合法结算安排或申请相应授权的具体路径。
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作者介绍：
施沈畅
协力律师事务所
中国及美国纽约州执业律师
业务领域：出口管制与经济制裁、海关、国际贸易
教育背景：美国宾夕法尼亚大学法学硕士、华东政法大学法学学士
执业经历：
作为核心律师，主办的案件荣获2024年度《商法》监管合规领域年度大奖；
入选上海市司法局鼎新法治人才库；
受聘为多个政府部门提供专业的政策咨询；
协助多家大型央国企及民营企业解决复杂的出口管制与制裁问题；
协助多家内地及香港贸易企业解决货物扣押、款项冻结及相关许可证申请事宜；
协助多家半导体企业开展产品分类、出口许可证申请及合规出口方案设计；
通过接受《南华早报》《环球时报》等各类权威媒体采访及《国际贸易合规观察》公众号，持续解读最新的贸易合规动态。