国家债务登记册数据显示，从事个体经营的企业主占负债企业总数的76%，欠款总额超50亿兹罗提，较五年前增长32亿。其自身待收回款项为9.1亿兹罗提，其中对大型企业的债权占比最高。
微型企业负债激增与成因分析
KRD BIG数据库显示，近19万家微型企业产生超73万笔债务，总值达50亿兹罗提，平均负债逾2.65万兹罗提，单笔最高拖欠额达1448万兹罗提。过去五年间，负债个体经营企业数量增长62%，负债总额更是飙升174%。
经济信息局国家债务登记册管理委员会主席亚当·翁奇指出，微型企业负债主因包括投资失误、市场需求分析能力弱及过度乐观情绪。此外，不利经济环境及支付拖延也是关键因素，尤其是大型企业拖欠款项现象严重，微型企业待追回债权中47%源于此。
高风险行业分布及经营困境
商业公司负债最为严重，近21万笔未结债务总值14.6亿兹罗提，涉及5.15万家小型商店和批发商。建筑业位列第二，债务规模8.75亿兹罗提，3.71万家小型建筑企业中64.5%为专业分包商。小型运输业和工业分别欠款6.57亿和5.26亿兹罗提，后者以食品、木材及金属制品生产商为主。
可靠企业代表安德烈·库利克分析称，上述行业面临市场碎片化、激烈竞争及低利润率问题。具体而言，零售业受周日营业禁令冲击；建筑业遭遇材料涨价与劳动力短缺；运输业则需承担法、德、英等国司机薪酬调整成本，导致收入下降。
融资依赖度高与应收账款风险
个人独资企业最大债权人为证券化基金（欠款超19亿兹罗提），其次为金融部门（超15亿兹罗提）。其中银行贷款超10亿兹罗提，租赁公司及保理商分别欠款1.95亿和2.11亿兹罗提。未偿还贷款直接或间接构成其债务的近68%，凸显业务融资难题。
调查显示，微型企业平均收款周期约3.5个月。由于无力维持赊销，企业主被迫借贷投资或租赁设备，但还款能力高度依赖客户付款进度。目前超2.35万家个体经营户存在金融逾期债务。专家建议加强交易对手资信核查，避免与惯常拖欠者合作。
值得注意的是，微型企业为投资产生的广告代理逾期债务达6.09亿兹罗提，已超过贸易行业（主要是批发业）的5.5亿兹罗提。
债务传导机制与消费者违约问题
个体经营者自身拥有9.1亿兹罗提待追债权，其中商事公司为主要债务人。1.15万家大型企业拖欠4.3亿兹罗提，占比47%。Kaczmarski Inkasso首席执行官雅库布·科谢茨基解释了“债务滚动”机制：总承包商未向一级分包商结算，导致二级分包商垫资后无法回款，最终只能举债生存并独自承担利息成本。
除企业间债务外，超1.8万家个体经营企业欠其他小企业2.87亿兹罗提。消费者违约同样不容忽视，近1.65万名消费者拖欠微型企业主1.78亿兹罗提，单笔最高欠款超400万兹罗提。
专家指出，部分拒付源于债权人自身管理缺失，如缺乏书面合同明确工作范围与价格、口头追加委托等。这些不规范操作为不诚信客户提供了拒付借口，反映出部分经营者仍停留在旧有商业习惯中，未能适应现代契约精神。
区域负债差异与极端案例
从地域看，马佐夫舍地区个体工商企业负债最高，达8.39亿兹罗提；西里西亚省和大波兰省分列二三位，分别为6.34亿和4.995亿兹罗提。债务记录保持者为滨海省一名经营者，需偿还金额接近1450万兹罗提。