银行重点业务审计与风险穿透实务培训
——从“查业务合规”到“看懂业务风险”
课程详情：
一、课程背景
商业银行风险往往并不直接表现为一个明显的违规动作，而是隐藏在授信结构、交易安排、资金流向、客户关系和业务流程之中。审计人员只有真正理解业务逻辑，才能判断“正常业务”背后的异常。本课程以银行核心业务为载体，重点训练审计人员的业务理解、风险假设、穿透核查和案例分析能力。
二、课程收益
核心收益01｜掌握商业银行核心业务的审计逻辑与风险地图
核心收益02｜掌握公司授信全流程审计方法
核心收益03｜掌握贸易融资、供应链金融等复杂业务的穿透审计方法
核心收益04｜掌握资金流、业务流、合同流“三流一致性”核查方法
核心收益05｜掌握员工异常行为与业务风险交叉审计方法
核心收益06｜从业务异常识别隐性关联、资金腾挪与风险转移
核心收益07｜提升“看业务、找异常、穿资金、查关系、定风险”的实战能力
三、授课信息
授课对象：商业银行内部审计人员、业务审计骨干、风险合规人员
授课形式：业务拆解＋风险地图＋案例推演
授课时长：1天
四、课程内容
PART 1 商业银行业务风险审计框架
1. 银行业务的基本风险结构
2. 业务流程与风险点
3. 前台业务与后台控制
4. 业务真实性审计
5. 合规性审计 vs 风险性审计
6. 如何从业务逻辑判断异常
PART 2 公司授信审计
1.客户准入
2.尽职调查
3.授信审批
4.授信条件
5.贷款发放
6.资金用途
7.贷后管理
8.风险分类
9.不良资产
审计视角：把每一环节当作独立审计单元，又要把整条链路当作一个整体看。
PART 3 小微与普惠金融审计
1.小微客户真实性
2.实际经营情况
3.第一还款来源
4.抵押物与担保
5.多头融资
6.关联企业
7.资金回流
8.批量化、线上化授信风险
PART 4 贸易融资与供应链金融审计
1. 贸易背景真实性
2. 关联交易与核心企业风险
PART 5 零售、信用卡与线上业务审计
1.客户准入
2.授信模型
3.额度管理
4.贷款用途
5.线上欺诈
6.外部合作机构
7.自动化审批的审计重点
PART 6 员工异常行为审计
1.员工与客户异常关系
2.员工账户异常交易
3.员工代客操作
4.员工违规营销
5.员工参与资金中介
6.员工与贷款客户利益输送
7.员工行为数据分析
8.员工风险与业务风险交叉分析
PART 7 资金流与业务真实性穿透
1.穿透要看清的事
Ø看合同
Ø看单据
Ø看账户
Ø看交易
Ø……
2."三流一致"核验
合同流 / 货物流 / 资金流三者一致，是贸易真实性的基本证据。
3.从表面交易穿透至真实经济目的
审计的最终追问只有一个：这一连串交易背后，真正的商业目的是什么？
PART 8 典型风险案例
1.虚假贸易融资
2.贷款资金违规流入房地产 / 资本市场
3.关联企业循环融资
4.企业实际控制人隐匿
5.员工与客户利益输送
课程咨询：佳信伟业金融培训中心老师
或致电：010-60606488
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