问题5.其他问题
(3)关于股权激励。根据申请文件及问询回复，2021年股权激励对象包括6名自然人及1个有限合伙企业，其中6名自然人为公司的中高层管理人员和上市顾问，方小桃占公司股权比例为1%。【备注：现任董事长付晓祥股权激励为0.5%】
请发行人：①说明方小桃的任职经历、在公司担任的职务、具体工作内容、入股价格、历次支付方式和资金来源，是否与公司约定服务期。②说明方小桃对发行人的具体贡献、是否属于发行人员工，对其进行股权激励的合理性及必要性。③说明方小桃为发行人提供顾问服务的客观依据，服务内容与其取得激励股权的价值是否匹配，是否于发行人客户、供应商处持股或任职，是否存在不当利益输送。
【回复】
三、关于股权激励
（一）说明方小桃的任职经历、在公司担任的职务、具体工作内容、入股价格、历次支付方式和资金来源，是否与公司约定服务期
1、方小桃的任职经历
方小桃先生，男，1971年8月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，高级经济师。1997年7月至2010年8月，历任浙江城市发展集团股份有限公司秘书、秘书科科长、投资证券部负责人、企业管理部负责人、董事会秘书；2010年9月至2012年2月，历任浙江南洋科技股份有限公司董事长助理、副总经理、证券事务代表；2010年9月至2012年7月，任浙江泰洋锂电池材料股份有限公司董事；2011年7月至2011年11月，任浙江信洋光电材料有限公司董事、副总经理；2011年9月至2013年1月，任浙江贝能新材料科技有限公司董事；2012年2月至2017年3月，历任浙江东音泵业股份有限公司董事、副总经理、董事会秘书；2017年4月至2020年1月，历任浙江星星便洁宝有限公司董事会秘书、副总经理；2021年9月至今，任浙江泰鸿万立科技股份有限公司独立董事；2022年5月至2025年6月，任上海外服远茂企业发展股份有限公司独立董事；2022年5月至今，任浙江夜光明光电科技股份有限公司独立董事。
2、方小桃在公司担任的职务、具体工作内容、入股价格、历次支付方式和资金来源，不设服务期限
2021年公司聘请方小桃为上市顾问并向其授予激励股份，根据公司制定的股权激励方案，明确写明“针对上市顾问方小桃，不设考核指标和服务期限”。方小桃在作为公司上市顾问期间，主要工作内容是协助公司梳理财务、法律、业务、人事等各方面情况，协助管理层了解资本市场规则，对公司上市整改进行建议。
2021年11月，方小桃以95.20万元的价格从金崇康处受让其持有的公司1%股权，2023年11月，方小桃将其持有公司0.7%的股份以105万元转让给金崇康，将其持有公司0.3%的股份以45万元转让给付晓祥，上述股权受让、转让涉及的款项均已通过银行卡转账支付或收取。方小桃受让股份的资金来源为其本人银行卡自有资金支付。
（二）说明方小桃对发行人的具体贡献、是否属于发行人员工，对其进行股权激励的合理性及必要性
方小桃为公司上市顾问，不属于发行人员工。作为公司上市顾问期间主要贡献为：起草了公司2021年底的第一次股权激励方案和相关文件并主导实施；协助公司上线ERP系统；协助公司股东金崇康、付晓祥完成代持股权还原；对接券商投行团队前往公司进行尽职调查，对照IPO要求提出规范整改方案等。经过方小桃先生的服务，发行人在内控规范性上取得了一定成果，发行人管理层对资本市场及企业上市增进了了解。
另外，从上述履历可知，方小桃先生拥有丰富的证券市场实践经验，在多家上市公司和拟上市公司担任董事会秘书或独立董事。2021年公司拟筹备创业板上市，需要进行股权、人事、财务、业务等多方面的筹划，急需具备上市专业知识的人才予以支持，故聘请方小桃为上市顾问，并对其进行股权激励。因公司当时处于上市筹备期，现金流较为紧张，而资深行业顾问的现金要价较高，以股权替代现金报酬，既能节约当期现金流，又能将顾问的收益与公司上市成功与否直接挂钩。另外由于市场行情、经营情况等变动因素的影响，公司上市时间及上市规划具有不确定性，如果约定服务期限及考核目标要求，不利于公司后续按照实际情况对上市计划进行灵活调整，如公司决定暂缓上市时，短时间可能不再需要上市顾问的服务，则需要将股权予以收回。综上，公司在当时对上市顾问方小桃进行股权激励作为顾问费的支付手段，且采用了比较灵活的激励方案，具备必要性及合理性。
（三）说明方小桃为发行人提供顾问服务的客观依据，服务内容与其取得激励股权的价值是否匹配，是否于发行人客户、供应商处持股或任职，是否存在不当利益输送
方小桃作为公司上市顾问期间，负责处理公司上市规范相关的日常事务，推进公司股权激励和上市规范整改。方小桃为发行人提供服务的客观依据为：一是公司2021年底第一次股权激励方案及相关的股权转让协议等相关文件；二是方小桃及对接的券商对公司尽职调查后，提出购买并上线ERP系统，公司采购金蝶ERP系统的相关协议；三是协助公司股东金崇康、付晓祥完成代持股权还原的相关协议及工商变更登记文件。为了顺利完成上述工作，方小桃在2022年至2023年期间，定期在公司现场办公，并按照公司制度进行了打卡。
方小桃于公司第一次股权激励时，通过受让方式获得了公司股权，本次股权激励对象为付晓祥、沈军、张建敏、杜继东、罗帮剑、方小桃，股权激励价格为4.53元/股，参考2021年11月30日的公司账面净资产确定。本次股权激励对象为公司中高级管理人员，方小桃作为公司该阶段的上市顾问，其服务对公司未来发展具有重要意义，故参照公司中高级管理人员对其进行股权激励，其获取股权的价格定价公允。
2023年底，方小桃将其持有的股权转让，获得收益54.80万元，其为公司提供服务2年，未领取薪酬，公司2022年-2023年期间中高级管理人员薪酬平均分别为33.39万元/年、35.36万元/年，故上述收益与其提供的服务相匹配。
根据方小桃的任职经历，以及在通过天眼查、企查查网站的查询，其不存在发行人客户、供应商处持股或任职的情况。公司对其进行股权激励，主要是为了调动其积极性、主动性和创造性，促进公司上市计划的顺利推进，不存在不当利益输送。
（本文基于网络公开信息及监管披露信息整理，不构成投资建议，进程存在不确定性，请以监管机构和公司官方披露为准。）（素材来源：公司公告等网络公开信息）
声明：本公众号致力于好文推送（欢迎投稿），本篇文章（含图）不涉及任何商业合作，版权归属原作者所有！我们对文中观点保持中立，分享不代表本平台观点，请勿依照本订阅号中的信息进行投资操作，若不当使用相关信息造成任何直接或间接损失，需自行承担全部责任。如果您认为我们侵犯了您的权益，请联系我们，我们将第一时间进行核实删除。