26年开始严抓电商各平台申报和商家交税，并没有太多所谓的“税筹”了，大家得认识到这一点。真正懂得怎么把税交得明白，让自己和家人站在安全区里。
今天只讲干货，我把电商交税的完整逻辑整理出来，按个体户和公司两条线讲清楚。各位电商老板可以直接对照自己的情况看。
一、如果你用的是个体户
1. 增值税怎么交
关键点：一旦年销售额超过500万，增值税直接从1%跳到13%。这是很多老板“突然觉得税负变重”的根本原因。
2. 个人经营所得税怎么交
这是累进税率，赚得越多，税率越高：
举个例子：你年营收800万，利润100万，增值税要交104万，个税再交28.45万，合计132.45万。到手还剩多少，自己算。
二、如果你用的是公司（有限公司）
1. 增值税部分：和个体户完全一样
季度≤30万：免征
年≤500万：1%
年>500万：13%
2. 企业所得税怎么交
3. 还有个20%的分红个税
公司赚的钱，交完企业所得税后，如果想分给股东，还要再交20%的个税。
举个例子：你公司年利润800万，先交200万企业所得税，剩600万。如果全部分红，再交120万个税。合计交税320万。
三、个体户和公司，到底怎么选？
直接说结论：
1. 年营收500万以内，利润不高：个体户确实更灵活，税负更低
2. 年营收超500万，或者想长期做品牌：必须转公司，否则增值税跳涨那一下就能把你压死
四、不同规模的电商，怎么用政策省钱
1. 小额个体户（年营收200万以内）
增值税：1%（季度30万内开普票直接免）
个税：年利润200万以内，可享受减半征收（实际税率＜17.5%）
2. 大额个体户（年营收500万以内）
增值税：1%
个税：正常累进（5%-35%）
如果能申请到核定，综合税负可以控制在2%左右——但这块现在查得很严，不是想申请就能申请到的
3. 小规模公司（年营收500万以内）
增值税：1%（季度30万内免）
企业所得税：利润300万以内按5%
综合税负可以控制在6%以内
4. 一般纳税人公司（年营收超500万）
增值税：13%（但有进项可以抵扣）
企业所得税：利润超300万按25%
如果入驻电商产业园，可以申请税收返还：增值税返还40%以上，企业所得税返还25%以上
五、给广东电商老板的三条实在建议
1. 每月对一次数据
平台后台的销售数据、实际到账的金额、财务记账的收入——这三组数要对得上。税务局第一眼看的就是这个。
2. 保留好交易凭证
订单记录、资金流水、物流单据，能留就留。不是现在用，是万一被问到，你能拿得出来。
3. 根据规模选对主体
小额业务：用个体户，吃减免政策 大额业务：用公司，进园区拿返税 别用错主体硬扛税率，那是和自己利润过不去
最后说两句。我在深圳做了十几年财税。发现一个规律：做得好的电商老板，不是不交税，而是把税算得很清楚，知道自己该交多少、怎么交最划算。如果你也在为这些事头疼：
不知道自己的规模该用个体户还是公司。
感觉税负突然变重了，但搞不清原因。
想合规，又怕成本太高承受不住。
可以后台添加我，或者评论区回复“123”。我整理了一份《2026年电商合规降负方案》，里面包含：
1. 不同体量电商的合规方案模板
2. 不同情况适用的税收优惠政策
3. 电商最常见的涉税疑难解答
你拿回去对照看看，心里就有数了。
杨姐说税，注册会计师 | 税务师，专注电商财税合规17年，擅长前沿政策及税法解读。在广东深圳自有会计师事务所、税务师事务所。已为全国2000多家大中小型企业解决高税负问题，挽回损失超亿元。