《扒开税雾》：昨日出差途中，有幸在崔巍先生建立的“出口退税研究”群里参与一场别开生面、极富意义的聊天，不！准确地说，是聊出口骗税内幕、识别和防范出口骗税。今特将其整理如下，以飨读者。有道是：他山之石，可以攻玉。除涉及的有关公司名称经过技术处理外，其余内容均原汁原味。
另外，崔巍先生和他的团队刚刚捣鼓出一个叫贸税帮的项目，力图解决出口企业面临的退税实操问题，有兴趣的读者朋友不妨长按下列小程序图标关注。
外貿手藝人：@冬天找春天 高阳毛巾怎么看，工厂也能做外综备案的
外貿手藝人：反正，现在天津北京这一带基本是没有外综平台会接这个业务了
外貿手藝人：上海有些外综平台还在接，然后以自营报税，退税好像收的费用高，有7%左右
老实人：不接没业务
春夏秋冬：为什么退税会对一些HS有设置安全等级？
春夏秋冬：
春夏秋冬：请知道的老师指导下
崔巍：@春夏秋冬 可
春夏秋冬：好的，那我们正常出货的，可以不用担心的吧
春夏秋冬：@崔巍 感谢
崔巍：以前叫关注商品，现在好像应该叫风险商品吧。主要是针对一些骗税风险较高的商品，提醒税务人员在审核办理退税时予以注意。这些商品大多具有体积小、重量轻、价值大、上环节存在增值税链条断裂风险较大等特点。主要集中在电子类产品、以农产品为主要原料的工业品等
崔巍：这些货物总是要出口的，只要供应商没问题，业务真实，那就可以啊
外貿手藝人：这类产品既然是风险产品，就得避免可能的风险波及吧
外貿手藝人：比如贸易是真实的，自己主观无恶意，但是收到的票是虚开的估计也难逃，我记得是有案例的
冬天找春天：@老实人 看到了，涨姿势了
外貿手藝人：我刚刚退了一笔，做了DEBIT NOTE，钱就回来了
崔巍：这和我说的“只要供应商没问题”不冲突啊~
外貿手藝人：我还提供了外销合同，退款说明，原来的付款凭证
崔巍：@外貿手藝人 为什么高阳的毛巾都没有人做了啊？
外貿手藝人：骗税高发区
外貿手藝人：天津这边之前有不少平台都吃亏了，并且还是老牌外贸
外貿手藝人：现在是谈高阳毛巾色变
崔巍：高阳的毛巾在国外销的也是真好
外貿手藝人：这东西，实际在国外确实卖得还行，就是价格不行，原来某Ｔ没去的时候都是
外貿手藝人：跟平常产品一样的，后来某Ｔ去了之后，本地这些商户被引导成低价销售，然后国内高价报，然后搞票
外貿手藝人：其实也是您刚刚提到的农产品为原料的工业产品
崔巍：这也是某Ｔ的功劳？
外貿手藝人：我们跟毛巾行业里面的人聊过这段历史，确实有不择手段拉业务的前提下给商户做的误导
冬天找春天：@崔巍出口退税最后有问题，离不开两条：1.国内采购虚开发票，2.国外出口虚假（包括伪报、虚报等）而且一般第一条离不了
Jack:这现象本来就存在，只是当地部门不重视而已
冬天找春天：核心还是业务真实
外貿手藝人：算日子，就是那会儿只有某省的ＹＸＴ，但是其他地方还没有开分公司的那段时间
外貿手藝人：现在情况就是高阳本地，一律毛巾申报要在成本价以下，比如你卖5块6块的毛巾，申报按照4块，3块报，也给一个月就退税，但是要高的话，那就等着吧得六个月以上还得看其他原因
外貿手藝人：高阳毛巾在退税这块儿是系统性崩塌
Jack:主要还是因为产能不符，价格虚高这些方面
外貿手藝人：所以现在河北有些产业集中区域都抵制某Ｔ或者其他外综平台的进入，比如某芳的家具，现在就只有在这个地方外贸代理做了十多年的外综平台在搞，其他外综平台进去真的会被他们拼命的
Jack:当时ＹＸＴ的税审部门也去实地考察了一周，后来紧缩了那边的业务
外貿手藝人：成败俱在Ｔ
Jack:外综服不立足于本地，遍地开花迟早玩完，(当地部门也看着这些外综服慌)
冬天找春天：＠Jack 你一点没有互联网思维
Jack:@冬天找春天嗯，思维方式有问题
冬天找春天：外综平台做天下，这是ＡＬ的追求，互联网无国界，更不用说国内
Jack:不过符合部门的思维
不要想太多：我现在看外贸企业的供应商同时也在ＹＸＴ走货的都多看几眼
冬天找春天：@不要想太多你不能戴着有色眼镜看人
Jack:@不要想太多强迫症？
不要想太多：不是强迫症是职业敏感度
Jack:其实税局都估计企业自己走，只是有些企业有各种不明的目的才会走平台
外貿手藝人：现在很多本地垂直产品的外综平台很有地盘意识的
外貿手藝人：就怕把区域带坏了
Jack:对得，本来河北毛巾过的好好的
Jack:结果一桶捅破天
不要想太多:资本的力量是把双刃剑
Jack:说白了，是当时ＡＬ地推部队，对于外贸的不严谨引起了，为了当时的市场份额，违规诱导
Jack:有责任啊。。
外貿手藝人：昨天我有个税务群里还听他们说怎么样找专门做残疾人挂靠的代理公司来做帐少交钱，你看看你看看，说好的社会责任感呢
Jack:挂靠了残疾人不过也得给残疾人挂靠费吧，也算是善举，(当然上不上班是否真实也要看你部门的核查力度了)
Jack:各部门一堆焦头烦心的事，估计有些领导还位置难保
外貿手藝人：不怕没好事儿就怕没好人，老话说
外貿手藝人：当时我还记得地推部队为了个人业绩，诱导客户做拆单。
Jack:往事不堪回首
外貿手藝人：这个我觉得就跟企业价值观有关系的
外貿手藝人：说好的社会责任感呢？
外貿手藝人：现在价值观扭曲，小孩子志向都是大明星，大明星又都在偷税漏税，所以郭嘉就动手了，君不见范某某那啥呢？
Jack:美国的阴谋，，奶嘴文化
外貿手藝人：奶头乐 万恶的布热津斯基
胡晓明：前段时间有企业界朋友咨询：河北毛巾、浴巾通过霍尔果斯出口到中亚，这种业务能不能做？我详细了解有关情况后，建议不要做，有高报价格、多报少出、配货配票的风险。今天爬楼后再追问，得知货源也是高阳的
外貿手藝人：那么出口印尼，马来西亚，这些东南亚能做么？货源也是高阳的
外貿手藝人：高阳毛巾这么畅销
外貿手藝人：近七八个月已经拒绝了七八个毛巾客户了，还有一家福建的号称月出三千万美金的客户
外貿手藝人：我觉得人家也是有组织的，企业名字来得个气派，叫什么金什么豪集团，名牌金灿灿的，但是启信宝肯定查不到，手里有百十来家工厂，还在不断扩张，单子多得不得了，根本做不过来。厂家遍布全国各地。想跟他们做月出口不能低于一千万美金，最好是三千万美金以上。要出更多也没问题。代理费倒是小意思五分六分都没关系。产品也多，整的他就是工商局核经营范围的。下到五金配件，上到高科技手机无人机。无所不出。
冬天找春天：福建人精明啊
外貿手藝人：不过会谈的地方就在某个偏远开发区搞个短租房，生活居住一体化，美其名曰，觉得大家有缘，所以才肯抽空在自己的私人空间接待，再搞一套网上几十块的差距，泡个正山小种，讨论讨论茶艺
胡晓明：@外貿手藝人 外综服之大神探
外貿手藝人：过奖过奖@胡晓明
外貿手藝人：时不时的来个穿着暴露的女郎来泡个茶倒个水，我都坐不住，赶紧谈了谈就闪人了，就怕万一门一关给我来个仙人跳，我还得折个几万块
外貿手藝人：话说缘分这玩意儿很重要啊，我拼车出行碰到一哥们聊起来，说是有大生意，越来一谈，号称在湖北某地方开发区是龙头企业，自建工厂十几个人生产专利产品电子元器件，专供香港出口，必须走空运，价值高得一塌糊涂，十几个人月产值一千万美金，每周出货，我就心里琢磨，你咋不上天呢，十几个人就一千多万美金还供不应求，搞一百人干干不就一亿美金了。那你这是隐形富豪啊，应该包机才行啊。
外貿手藝人：这不是有缘千里来相会，明显是走夜道碰上鬼了
阳：明显流水线拆机吧。。
外貿手藝人：搞不清楚具体运作，没有深究，本来还让我们去验厂的，
外貿手藝人：这种都是打电话，找上门来的，后来对于这类找上门的生意就格外小心，实在要不起
胡晓明：@外貿手藝人 今天发的贴子堪称外综风控宝典系列之一、二、三
外貿手藝人：这类我觉得不算吧，因为对方做法实在太LOW了，属于入门级吧，哈哈
外貿手藝人：我见过高手的，不过最终还是漏了马脚被识破了
崔巍：高手是怎么玩的？@外貿手藝人
外貿手藝人：话说是2015年的样子吧，那会儿还是13号文件，客户是转介绍的，事后经调查实际是看到了我全民经纪人模式的业务开发宣传，通过一个相关人过来的，但实际相关人跟客户也不认识
外貿手藝人：客户来的时候是个小伙子，看着蛮年轻的清瘦当中带着点儿青涩，司机开着宝马带着他，抽着软中华，初次上门的时候还带了两盒茶叶的伴手礼，显得做事儿蛮大气
崔巍：绘声绘色，搬个小板凳慢慢听外貿手藝人讲故事~
泰格:@胡晓明之所以要向你咨询这些能不能接，其实他自己心里打鼓。
外貿手藝人：先来谈创业史，据说是接他老爸的班儿经营工厂，一直做巴基斯坦的客人订单，巴基斯坦的客人也经常住在绍兴，每个月出口多的时候有一百万美元，少的时候也能出个几十万美金，产品就是全涤面料，有的时候自己产能不足也跟同行买一些。
外貿手藝人：有客到，我先去谈一下哈
胡晓明：到关键时刻都都要停一停
ＴＴ：正好洗个手
外貿手藝人：书接上回哈
外貿手藝人：说起这个为啥要从外综平台走不从自己走的原因
外貿手藝人：说是因为每个月出口量比较大，自己也在出口做，但是因为出口量比较大所以退税这边都得国税排队，实际能退下来也得三四个月才能到账，资金占用太大这是第一个原因，第二个原因是因为本身是工厂纺织品税负率是4.5%，所以当产品是从同行那边调的时候如果自己工厂出口还得缴纳这部分的税率，这个不合理等于多交钱了，明明不是自己生产的还要自己算作自己生产的来缴税；第三个原因是说自己是个工厂如果自己一年出口量太大也会被本地政府盯上要做什么贡献啊什么的，所以在外面代理出口也是要消业绩，不想让自己出口量太大
外貿手藝人：诸位看官说到现在就发现客户自我介绍，需求原因，讲得入情入理，还有些对现行政策的吐槽
外貿手藝人：这就是电话后的第一次面谈
外貿手藝人：这生意有点儿大呀，说的还入情入理，所以就启动第二阶段验厂尽调
帅勇：嗯，那就开始着手验吧
外貿手藝人：那是一个风和日丽的下午，我们到了一个尘土飞扬的工厂，是一个村儿里租的场地，确实有车间，确实有工人，但是这些不是重点，重点是，匆匆看完厂人家径直带我们去看放货的仓库，那叫一个大呀，好几个仓库，每个仓库目测有60米左右的纵深，三十米左右的间距，满满当当的货，中间还有大车道，车辆进出拉货，有送货的有装箱的，仓库门进去左右边还有个门房，门房大爷好像吃住都在那里
外貿手藝人：产能上说这是个老厂，新厂离得有点儿远，今天时间有点儿紧，下次再来看
这个打法能看出，有货，贸易真实，道理上讲得通，有工厂也符合政策要求，你看看还需要什么
外貿手藝人：总感觉缺点儿什么，行吧，那就提供资料呗
帅勇：还需要看看账吗？
外貿手藝人:后期尽调汇总就都出来了
阳:一切表面都很装好
外貿手藝人：那个时候哪里能上来就看帐啊，即便给你看帐也不一定是真的
帅勇：这就不懂了
外貿手藝人：我们后来真正发现疑点是因为这么几项，对方提供的企业出口额没有他说的那么多大几百万美金；其二根据身份证信息，我们让绍兴朋友就近去他村里打听了一下，初中毕业，全家在好几年前就离开村里了，最近两年经常有外地人到村里找他们父子俩要钱
外貿手藝人：低调的富二代，企业的掌门人，初中毕业，户籍还在村里，经常有人来要债，不论诸位看官信不信，反正我是不信
帅勇：哦，骗子！
帅勇：釜底抽薪
外貿手藝人：中间还有些细节我记不太清了，总之验厂，介绍这些阶段很容易让人相信的，加上那个时候如果急于开展业务的话，很难说会要求对方提供水电能耗发票啊，生产资质啊，加工能力生产证明之类的文件，那个时候就是看感觉，尽调风控靠的就是关系人脉
外貿手藝人：后面呢？没有然后了，就此截止了
帅勇：听完给点掌声呀
Ｍichael：@外貿手藝人 好像没出现真正的技术啊
帅勇：@Michael尹锐他的技术，识人。朋友圈。
外貿手藝人:高手就在于能让你在常规风控下，没有办法发现问题
Jack:………………
Jack:好好的一票业务让你搞飞了
外貿手藝人:你要哇，我介绍给你，不过我得把那个废掉的手机修好才能找到联系方式
Jack:我感觉没毛病
Jack:666
Jack:老铁
外貿手藝人:不过那个手机号应该废了
Jack:欠钱能不倒闭的都是大企业家
外貿手藝人:大而不倒
Jack:不过也不能判断这家是空手白狼型吧。
Jack:很多企业常吧人名币和＄金额搞混
Jack:外贸人眼里都是＄的出口额，很多工厂报的都是人名币出口额，落差有点大😂
Lawrence:风控经典案例
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