HI，大家好，我是青春。
今天给大家分享一个真实的客户案例：首次出口退税要如何应对？
前段时间我们同事新接的一家合规辅导客户，客户是做亚马逊平台的，他们家在2024年整年，出口了*00多万美金，合计待退税税额近*00万。
公司有一个财务一个出纳，财务已经提交了出口退税的资料，已经10个月了，但一直没有等到要上门核查的通知，打电话税务局过去问，有时打不通电话，有时打通了就说还在排队。
老板很急，现在已经压了100万的待退税款，如果继续出口报关，还要继续垫钱拿票，那积压代垫的资金就越来越大了……
(因为出口退税没有走通，所以2025年出的货……)
我们入场后，首先查看了他的首次退税资料，发现他首退的资料是不齐全的，主要有以下问题：
1，物流轨迹不完整，缺少工厂到仓库的这一段
2，货代和报关行的名称不一致
3，缺少银行发放工资的记录
4，缺少和客户的沟通询盘记录
5，境外收汇款没有对应上
6，没有写这笔业务，整个链路的情况说明。
然后我们查看了办税员的@深税后台，果然有一条未读通知，是让财务补充首次退税资料的通知。
（资料不齐全的情况，不是想说企业财务就一定不专业，只是她接收到的讯息是比较有限的）
（就像我们同事有时去办事也是一样，如果遇到没有做过的业务，第1次去办理也会踩很多坑，反反复复提交资料。做任何事都是熟能生巧，很多时候企业财务可能只是没有从熟到巧的这个机会去尝试而已）
我们入场后根据清单，一项一项帮他去梳理，该补充的补充，该调整的调整，该替换的替换。
现在已经重新提交了资料，截止到现在，虽然还没有税务局要上门核查的通知，但好消息是，和税务局的专管员确认了资料没有问题，流程已经流转到下一个部门，正在等待排队上门核查。
其实首次退税也不难的，只要前期做好规划，资料收集齐全，业务真实，地址真实。
总结了一下，大概有以下几个注意事项：
1、销售链路完整，有询盘记录，有合同，有发货记录
2、采购链路完整，有订货记录，有合同，有收货记录
3、物流链路完整，不管是分二段，分三段物流，都要完整
4、资金链路完整，收汇，付款等，都合法合规且完整
5、公司的地址真实，有房租水电发票和合同，付款记录等
6、公司的人员真实，有社保和工资记录
7、公司的经营真实，有专业财务，专业的团队运营，有可持续的订单
特别提醒:(单证备案就是钱)
当然实际操作中，也有特殊的情况，比如公司适用什么样的报关模式才合理，不同的跨境平台，需要怎么准备资料，平台资金怎么回来，物流轨迹要怎么取得，也要一一去了解后，再做好合理规划，正确报关和提交首次退税流程！
好，今天的分享就到这里，谢谢大家！
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我是青春，专注为电商/跨境电商/外贸/工贸一体企业提供财税合规服务，懂财税分析，懂出口退税，更懂财税合规！
