申报增值税出现上期未申报提示，不需要去大厅，也能完成申报的流程——老唐帮办税实务答疑186
老唐帮办税 问1：我户25年10月在税务局开业了，26年1月申报增值税时候，提示上期没申报，
电子税务局也没找到三季度的未申报信息，那时候我在税务也没有登记，咋还用申报？这种情况只能到大厅吗？
老唐答：出现这种情况大部分是因为纳税人三季度（7、8、9月）已经有了平台收入，虽然四季度在税务局开业了，但平台把三季度收入已经报送给了税务局，所以系统检测出三季度就应该登记……（我就说到这份上吧），即便四季度确认的税务信息，申报义务也应该从三季度开始。
一句话：找人工服务刷新应申报统计，具体流程如下：先在电子税务局待办界面看下，如果有逾期申报的提示，就直接点右边的“办理”，如果没有，就点击电子税务局左上角或者右边的“征纳互动”，
然后转人工，告知提示信息，请人工帮忙刷新应申报统计。刷新后稍等一段时间，从电子税务局首页的“热点业务”下面的“税务数字账户”
下方就显示出了三季度的未申报信息。拖动最下方灰色滚动条到最右边，就看到“去办理”链接，点开后按照提示完成申报，就能继续申报四季度的增值税了。
实际经营户如果25年三季度或者四季度平台有收入，但自己没有到税务局做信息确认（登记），也要注册、登录电子税务局看看是否有未申报信息，避免3天后逾期申报受到处罚。
小规模纳税人查账征收户申报增值税等其他流程可以参考我之前发过的内容（蓝色链接可以打开，月份等按照实际填写）：25年1月的申报流程合集（建议查账征收户一并申报B表）——老唐帮办税实务答疑156
26年1月的申报个税的过程中，有一些提示有了变化，如下图：
老唐解释一下这个提示的意思，大家就知道该怎么选了。
大部分情况下，如果你有长期工作的单位给你开工资薪金(个人所得税APP中可以按月查到单位给做的预扣缴申报信息）、或者有比较高的劳务报酬或者有稿酬、或者有特许权使用费（这四项就是是综合所得），可以选择在“综合所得 “和”经营所得“中单方扣除一年60000元的基本减除费用及专项附加扣除的减项。
所以，选择“是”，就在综合所得中扣，经营所得中的减项自然就不能减除至少60000元的减项。
如果选择“否”，那就在经营所得中扣除，会出现下图提示：
接着点击“继续”，就可以在经营所得中扣除以上我说的减项了。老唐提醒大家，如果之前的单位已经给你申报了工资薪金所得且已经减除了每月5000元的基本减除费用及其他减项，这种选择有可能需要补税或者出预警啊。
希望更多人都能“少些面对面，多在线上办”！
