要点
- Stripe 费用的增值税与您自身销售的增值税是两个独立问题，适用不同规则。
- Stripe 通常从爱尔兰向大多数欧洲账户开具不含增值税的账单，已注册增值税的企业可能需要对费用进行反向征税（reverse charge）。
- Stripe Tax 仅在您添加了税务注册信息后才计算和收取增值税，且不会验证客户的增值税号有效性。
- 您仍需负责申报和缴税。Stripe 仅在有限情况下代为申报，Taxually 等合作伙伴则覆盖更多国家。
- 非英国卖家没有英国增值税注册门槛，非欧盟卖家也不适用 10,000 欧元的一站式服务（OSS）门槛。
简而言之： Stripe 增值税包含两部分：Stripe 自身的费用通常由其在爱尔兰的机构向欧洲账户开具发票且不含增值税，因此已注册增值税的企业可能需要通过反向征收机制自行申报；而您销售产生的增值税则由您负责，尽管 Stripe Tax 会计算并代收该税款，但您仍需自行或通过合作伙伴完成注册、申报和缴税。
更新于2026年10月。本指南反映了截至2026年10月27日核查时的 Stripe 支持与文档页面、英国税务海关总署（HMRC）指引以及欧盟委员会一站式服务（OSS）指引。
Stripe 费用是否涉及增值税？
对于大多数欧洲账户持有者而言，Stripe 不会在费用上加收增值税，因为其声称从位于爱尔兰的机构向欧洲账户持有者提供服务。除爱尔兰、挪威、瑞士、列支敦士登和阿拉伯联合酋长国的账户外，Stripe 不对费用收取增值税。
发票上未显示增值税并不意味着完全无需缴纳。Stripe 指出，可能需要就当地增值税进行自我申报（“反向征收”）的企业应咨询税务顾问或会计师。Stripe 会为其费用及相关税费出具税务发票，您可以在 Stripe 仪表盘的“文档”部分找到这些发票，它们将在您的业务信息完善后的次月10日前开具。
Stripe 费用是否适用反向征税？
通常情况下是的。如果您是已注册增值税的企业，且 Stripe 从另一个国家向您开具账单且不收取当地增值税，您需要自行在增值税申报表中进行处理。
欧盟企业
根据欧盟增值税指令第196条，当供应商未在客户所在的欧盟国家设立机构时，客户需对商业服务承担增值税责任。例如，一家德国或法国企业若收到来自爱尔兰的 Stripe 账单且不含增值税，通常可通过反向征收机制在该国申报相应的增值税；如果该企业从事应税销售，通常还可以将等额税款作为进项税抵扣。而爱尔兰账户处于不同情况，因为 Stripe 会对爱尔兰的费用收取增值税。
英国企业
Stripe 的全球费用页面并未提及英国，因此请查看您的 Stripe 税务发票以确认计费实体及是否显示了英国增值税。如果海外供应商向您开具不含英国增值税的账单，根据 HMRC 规定，接收海外供应商商业服务的英国企业需应用反向征收机制：在第1栏记录销项税，在第4栏记录匹配的进项税，并在第6栏和第7栏填入服务的总价值。对于完全应税的企业，净影响通常为零。HMRC 还指出，如果您尚未注册，反向征收服务将计入您的注册门槛。
Stripe 会为我代收并缴纳增值税吗？
Stripe Tax 可以计算并代收您销售中的增值税，但这并不使 Stripe 对该增值税承担责任，您必须对所代收的增值税进行注册、申报和缴纳。Stripe 将该流程描述为四个步骤：确定您需要在哪里征税、进行注册、Stripe Tax 计算并代收税款，以及您自行或通过 Stripe 及其合作伙伴完成申报和汇款。
实践中有三个细节至关重要：
- 注册是第一步。 Stripe Tax 仅在您于仪表板的位置标签页中添加了注册信息的情况下才代收税款。建议您在开始代收税款前，先向税务机关进行注册。
- 监控是一种提醒，而非申报。 Stripe Tax 会根据当地注册门槛跟踪您的销售情况，并在您可能产生纳税义务时发出提醒。
- B2B 反向征税取决于税号。 Stripe Tax 使用客户税号来决定销售是否属于 B2B 业务，但它不会检查该号码是否存在或有效。因此，在适用反向征税对销售零税率处理之前，您应自行验证增值税号。
Stripe Tax 会帮我提交增值税申报表吗？
仅在有限情况下如此。Stripe 表示，您必须在已注册的每个地点申报并缴纳所代收的税款。其自动申报功能覆盖美国，以及爱尔兰（非欧盟 OSS）和加拿大（简化版 GST/HST）的部分注册。
对于其他国家，您有三种途径：使用 Stripe Tax 报告自行申报、在可用时使用自动申报，或使用申报合作伙伴。Stripe 列出了 Taxually、Marosa 和 Hands-off Sales Tax 作为合作伙伴，其 Tax Complete 计划包含可用于 TaxJar 和 Taxually 的申报积分。如果您自行申报欧盟一站式服务（OSS），Stripe Tax 提供的明细和汇总导出文件可以提供帮助。需注意，明细导出还包括国内销售，您在准备 OSS 申报表时必须将其移除。
通过 Stripe 销售时，我何时需要注册增值税？
这取决于您的业务设立地以及客户所在地。使用 Stripe 不会改变这些门槛。
向英国客户销售
在英国设立的企业，如果过去 12 个月的应税营业额超过 90,000 英镑，或者预计未来 30 天内将超过 90,000 英镑，则必须进行注册。在英国境外设立的企业，如果向英国供应商品或服务，或者预计在未来 30 天内这样做，无论营业额多少都必须注册。Stripe 补充说明，仅向英国企业销售数字服务的非英国卖家无需注册，因为这些销售适用反向征税。
向欧盟消费者销售
在欧盟境外设立且在欧盟境内无固定机构的企业，可以使用非欧盟 OSS 计划，通过一次注册来申报在任何欧盟国家提供的 B2C 服务。在欧盟境内设立的企业则使用欧盟计划。每年 10,000 欧元的阈值仅适用于跨境 B2C 电信、广播和电子服务，以及由欧盟境内卖家进行的欧盟内部远程货物销售。OSS 申报表按季度提交。Stripe Tax 支持欧盟 OSS（oss_union）和非欧盟 OSS（oss_non_union）两种注册类型，并指出英国企业可以使用非欧盟计划进行欧盟销售。
在常见的 Stripe 场景中，谁负责增值税？
下表将 Stripe 费用的增值税与您的销售产生的增值税分开。请务必根据您的发票和注册信息进行核实。
| 场景 | 谁负责增值税 | 您需要做什么 |
|---|---|---|
| 支付 Stripe 费用的英国增值税注册企业 | 取决于您 Stripe 税务发票上的开票实体。如果海外供应商开具的发票未包含英国增值税，则由您负责（反向征税）。 | 从 Documents 下载税务发票。如果未收取英国增值税，请在第 1、4、6 和 7 栏中申报。 |
| 支付 Stripe 费用的欧盟企业（爱尔兰以外） | 由您负责，适用反向征税。Stripe 从爱尔兰开具不含增值税的账单。 | 自行申报当地增值税，并在允许的情况下将其作为进项税抵扣。 |
| 支付 Stripe 费用的爱尔兰企业 | Stripe 对费用收取增值税。 | 在允许的情况下，将增值税作为进项税进行抵扣。 |
| 非欧盟 SaaS 向欧盟消费者销售 | 您，从第一笔销售开始。不适用 10,000 欧元的门槛。 | 注册非联盟 OSS（One-Stop Shop），在 Stripe Tax 中添加，并按季度提交 OSS 申报表。 |
| 英国 SaaS 向英国消费者销售 | 您，一旦应税营业额超过 90,000 英镑。 | 与 HMRC 注册，在 Stripe Tax 中添加英国注册信息，并提交英国增值税申报表。 |
| 非英国 SaaS 向英国消费者销售 | 您，无营业额门槛。 | 在英国首次销售后 30 天内向 HMRC 注册。 |
| 向拥有其他国家有效增值税号的客户进行 B2B 销售 | 通常由客户负责（反向征收）。 | 收集并验证增值税号，并在 Stripe 中将其添加到客户信息中。 |
有关此表格背后的 B2B 和 B2C 逻辑，请参阅相关指南《B2C 与 B2B 销售：增值税如何适用？》。
如何在 Stripe 上设置增值税？
首先设置注册，然后开启征收，最后规划申报。此顺序遵循 Stripe 自身的文档说明。
- 梳理你的纳税义务。列出客户所在地（无论是消费者还是企业）以及你自身的设立地，并检查 Stripe Tax 的阈值监控以获取警报。
- 完成注册。直接向各税务机关注册，或在仪表盘中请求注册；在美国以外地区，Stripe 会通过 Taxually 账户处理“替我注册”的请求。
- 将注册信息添加到 Stripe Tax。在“地点”中点击“添加注册”，选择“我已注册”，并设置开始日期。
- 设置产品税码和客户详情。Stripe Tax 使用你的营业地址、注册信息、产品税码、客户位置和客户身份来确定税率，并向企业客户收取增值税号。
- 启用自动计税。为 Checkout、Payment Links、Invoices 或 Subscriptions 开启此功能，以便对每笔销售进行计税。
- 选择申报途径。从 Stripe Tax 导出数据自行申报，在可用时使用 Stripe 申报服务，或连接申报合作伙伴。
- 处理费用相关的增值税。下载 Stripe 的月度税务发票，并在你自己的增值税申报表中进行反向征收处理。
Taxually Stripe 应用如何融入？
Taxually Stripe 应用连接到 Stripe Tax，获取销售额、客户位置和税率，然后代表您准备并向税务机关提交申报表。Stripe 负责税务计算。该应用适用于已注册的企业。对于新注册，Taxually 会为您完成注册流程。
Taxually 的处理方式
Taxually Stripe 应用连接到 Stripe Tax，代表你向税务机关准备并提交增值税申报表，使你能够从 Stripe 仪表盘处理申报事宜。对于 Stripe 范围外的新增值税注册以及 OSS 或 IOSS 申报，CrossTax 管理你在销售目的国的增值税注册和申报。
相关指南：
- 2026 年在线卖家的欧盟增值税：OSS、IOSS 和远程销售
- 反向征收增值税——您需要了解的一切
- B2C 与 B2B 销售：增值税如何适用？
- Shopify 会代收销售税吗？英国和欧盟卖家在美国必须做什么
参考资料
- Stripe 支持：Stripe 费用的全球税务处理
- Stripe 文档：Stripe Tax 的工作原理
- Stripe 文档：注册销售税、增值税和商品服务税
- Stripe 文档：申报与缴纳
- Stripe 文档：税务报告
- Stripe 文档：在通过 Taxually 在美国以外地区注册
- Stripe 文档：在英国征收税款
- GOV.UK：何时注册增值税
- HMRC：服务供应地（增值税通知 741A）
- 欧盟委员会：一站式服务
- 欧盟委员会：增值税纳税义务人
常见问题
Stripe 费用是否涉及增值税？
对于大多数欧洲账户，Stripe 在爱尔兰提供服务，并不在费用中加收增值税。例外情况包括爱尔兰、挪威、瑞士、列支敦士登以及阿拉伯联合酋长国。已注册增值税的企业可能仍需根据反向征收规定自行申报当地增值税。
在英国，Stripe 费用是否适用反向征收增值税？
请查看您的 Stripe 税务发票上显示的计费实体和增值税信息，因为 Stripe 的全球费率页面并未提及英国。如果海外供应商在未收取英国增值税的情况下向您开具账单，HMRC 要求英国已注册增值税的企业应用反向征收机制：第 1 栏填写销项税，第 4 栏填写进项税，净额填入第 6 和第 7 栏。
Stripe 会为我代收并代缴增值税吗？
在您已添加注册信息的情况下，Stripe Tax 会在您的销售中计算并代收增值税。您仍负责完成注册，并通过自身或 Stripe 的申报选项及合作伙伴进行申报和缴纳税款。
Stripe Tax 会帮我提交增值税申报表吗？
Stripe 自身的自动申报功能覆盖美国、爱尔兰的部分注册（非欧盟 OSS）以及加拿大。对于其他国家，您可以使用 Stripe Tax 导出的数据进行自行申报，或使用如 Taxually、Marosa 或 Hands-off Sales Tax 等申报合作伙伴。
通过 Stripe 销售时，我何时需要注册英国增值税？
在英国成立的企业，当其在滚动 12 个月内的应税营业额超过 90,000 英镑，或预计将在 30 天内超过该金额时，必须进行注册。在英国境外设立的企业，只要向英国提供商品或服务，无论营业额多少，都必须进行注册。仅向英国企业提供数字服务的非英国卖家通常无需注册，因为适用反向征收机制。
非欧盟卖家是否享有 10,000 欧元的 OSS 门槛？
不。10,000 欧元的门槛仅适用于在欧盟境内设立的企业。在欧盟境外设立、并向欧盟消费者销售数字服务的企业，从第一笔销售起即需缴纳增值税，并可采用非联盟 OSS 计划，按季度提交申报。