在明尼苏达州成立有限责任公司（LLC），需选定企业名称、设立注册办公室，并向州务卿提交组织章程。具体要求如下：
- 名称须包含“Limited Liability Company”或“LLC”
- 提供明尼苏达州注册办公室的街道地址
- 列明每位发起人的姓名、地址及签名
- 提供用于接收官方通知的电子邮件地址
- 在线提交费用为155美元，邮寄提交为135美元
公司成立后，还需获取联邦雇主识别号（EIN）并完成相关税务及执照注册。截至2025年，小型企业占明尼苏达州企业总数的99.5%（共560,428家），雇佣了130万人，占该州劳动力的45.8%。本指南将详细介绍如何在北极星州创立有限责任公司。
什么是LLC？
有限责任公司（LLC）是由一名或多名成员拥有的商业结构。单一成员的称为单一成员LLC，两名或以上所有者的称为多成员LLC。通常情况下，成员不对公司的债务或法律义务承担个人责任。
在联邦所得税方面，美国国税局默认将单一成员LLC视为所有者纳税申报表的一部分，多成员LLC则视为合伙企业。此外，LLC也可选择适用公司税待遇。
LLC是否适合您的业务结构？
明尼苏达州的企业可采用多种商业结构，正确选择取决于您的商业目标和所有权计划。若符合以下情况，LLC较为合适：
- 希望限制个人责任：LLC成员通常不对企业债务或法律义务承担个人责任。
- 偏好穿透式税收制度：企业收入通常转入成员个人纳税申报表。需注意，活跃成员通常需就其分享的企业收益缴纳联邦自雇税。
- 偏好成员所有制：LLC使用成员权益而非股票。若计划通过发行股份筹集资金，C型公司更为合适。
如何成立明尼苏达州LLC
请按以下九个步骤成立明尼苏达州LLC并满足持续合规要求：
- 为明尼苏达州LLC命名
- 设置注册办公室和注册代理人
- 提交明尼苏达州组织章程
- 准备明尼苏达州LLC运营协议
- 获取联邦雇主识别号（EIN）
- 获取营业执照和许可证
- 了解明尼苏达州州税要求
- 考察明尼苏达州的商业保险选项
- 提交明尼苏达州LLC年度续期
1. 为您的明尼苏达州LLC命名
选择符合明尼苏达州命名规则的LLC名称：
- 使用可区分名称：必须与州存档的其他企业名称至少在一个字母或数字上有所不同。
- 包含实体类型：名称中必须包含“Limited Liability Company”或“LLC”。
名称预留可在准备提交申请期间保留该名称12个月。在线或现场办理费用为55美元，邮寄办理为35美元。
如何搜索明尼苏达州企业名称
- 打开明尼苏达州商业在线申报门户，创建账户或登录。
- 找到“提交新企业或非营利组织申请”，选择“有限责任公司（国内）”。
- 输入拟用名称，从实体类型菜单中选择“LLC”。
- 点击“搜索”。系统将确认名称是否可用，或列出存在冲突的企业。
在线或现场申报费用为50美元，邮寄申报为30美元。年度续展免费且是维持良好状态的必要条件。另外请注意，若LLC以其他名称运营，需提交假定名称证书（DBA）。与LLC名称不同，明尼苏达州允许相同或相似的假定名称。
提交申请后，需在主要业务所在县的合格法律报纸上连续两期刊登证书，并将报纸出具的发布证明保留在记录中。
2. 设立您的注册办公室和注册代理人
每个明尼苏达州LLC都必须在州内维护一个注册办公室。需提供完整的明尼苏达州街道地址或乡村路线及箱号。邮政信箱仅在附带物理地址时方可接受。
明尼苏达州允许LLC任命一名注册代理人代表其接收法律文件。被任命的代理人必须是明尼苏达州居民、明尼苏达州实体，或获准在该州开展业务的境外实体。请在《组织章程》中列明注册代理人姓名及注册办公室地址。
3. 提交明尼苏达州LLC的组织章程
组织章程在法律上确立LLC（公司章程用于创建公司）。需提供以下信息：
- LLC的法律名称
- 明尼苏达州注册办公室地址
- 注册代理人姓名（如已任命）
- 每位组织者的姓名、地址和签名
- 用于接收官方通知的电子邮件地址
- 联系人姓名及白天联系电话
可通过Minnesota Secretary of State Business Portal在线提交组织章程，也可邮寄或预约亲自办理。在线或亲自办理费用为155美元，邮寄为135美元。
在线提交可享受加急处理，州务卿通常在3-5个工作日内完成并通过邮件发送完整文件。邮寄提交按收到顺序非加急处理，州政府不公布固定处理时间。亲自办理的申请享受加急处理，通常在预约期间即可完成。
一旦获批，组织章程即确立LLC作为明尼苏达州的合法商业实体。
4. 准备明尼苏达州LLC运营协议
运营协议定义了LLC的所有权、管理和内部程序。在明尼苏达州，书面协议虽为可选，但应保留在LLC内部记录中。
根据明尼苏达州法规第322C章，州法规将管辖运营协议未涵盖的问题。对于无协议的LLC，这些法规规范成员关系、管理职责、公司活动和修订程序。成员可在法定范围内自定义许多规则。
明尼苏达州LLC运营协议通常涵盖：
- 每位成员的持股比例和资本出资
- 投票权和决策程序
- 成员和管理层的角色
- 利润和亏损分配
- 添加或移除成员的程序
- 会员权益的转让
- 解散和资产分配
5. 获取联邦雇主识别号（EIN）
通过美国国税局（IRS）免费申请EIN，用于联邦税务目的识别您的LLC。
6. 获取商业许可证和执照
明尼苏达州提供按职业或活动分类的商业营业执照。可通过License Minnesota按主题或机构查找适用的州要求。
许可也可能在地方层面适用。部分城市要求商业建筑承包商注册，当地分区法规可能影响家庭企业。请咨询LLC运营所在的城市和县。
若LLC将进行应税销售，须在销售前注册明尼苏达州税号和销售与使用税账户。
7. 了解明尼苏达州州税要求
LLC的税务义务取决于联邦税收分类、员工和业务活动。具体要求如下：
- 所得税和自雇税：LLC利润通常直接归属于成员个人纳税申报表。在被忽略实体或按合伙企业征税的LLC中工作的成员，可能还需缴纳联邦自雇税。
- 预扣税和工资税：拥有员工的LLC必须预扣适用的州和联邦所得税，并支付雇主工资税。明尼苏达州预扣税根据员工选择和州税率表计算，而非固定税率。
- 销售和使用税：普通州销售税率为6.875%，适用的地方税和特别税可能会提高总税率。
- 失业保险税：雇主支付单独分配的明尼苏达州失业保险税率，取决于行业及失业索赔历史等因素。
- 特别税：某些企业需缴纳特定产品税收，包括酒类、烟草和燃料税。
按合伙企业或S公司征税的符合条件的LLC，可选择明尼苏达州可选穿透实体税（PTE）。LLC代表符合条件的业主在实体层面缴纳州所得税，业主可申报相应税收抵免。PTE税率为9.85%，该选择在2028年1月1日之前开始的纳税年度内有效。建议在选择前咨询税务专业人士。
电子商务企业可使用Shopify Tax根据已注册司法管辖区和产品类别计算美国销售税。Shopify税务责任洞察功能会根据销售和发货地点识别潜在纳税义务。美国税务参考还提供明尼苏达州经济关联和当地税务信息。
8. 考察明尼苏达州的商业保险选项
商业保险可降低承保事故、财产损坏和诉讼带来的财务风险。明尼苏达州LLC的保险选项包括：
- 工伤保险：通常要求雇主购买或成为自保方（有限豁免）。为与工作相关的伤害、疾病或死亡提供赔付。
- 一般责任险：支付第三方人身伤害、财产损坏和广告侵权索赔。法律通常不强制，但房东可能在批准租赁前要求承保证明。
- 营业中断险：当承保的财产损坏导致业务暂停时，替代符合条件的收入和运营费用。
- 网络和媒体责任险：保障数据泄露或网络攻击相关费用；媒体责任险适用于某些诽谤和知识产权索赔。
购买前请仔细审查保单的保障限额、除外责任和免赔额。熟悉本地企业的保险代理人可帮助确定最适合您LLC运营的保单。
9. 提交明尼苏达州LLC年度续期申请
从成立后的第一个日历年起，LLC必须提交年度更新，截止日期为12月31日。只要保持活跃且状态良好，提交免费。
在线续期：通过“商业申报在线”门户查找LLC，打开业务记录选择“提交变更/续期”>“续期”并提交。也可邮寄或亲自提交年度更新表格。
错过截止日期可能导致行政解散和inactive状态。重新激活需提交当前年度更新并付费：在线或亲自提交45美元，邮寄25美元。原始公司名称在重新激活时必须仍然可用。
在明尼苏达州成立有限责任公司的成本是多少？
邮寄方式成立至少需135美元，在线和亲自提交为155美元。明尼苏达州务卿费用表显示：
| 提交方式 | 组织章程文件费用 | 处理时间 |
|---|---|---|
| 邮寄 | $135 | 非加急，按收到顺序处理 |
| 在线 | $155 | 加急，通常2-5个工作日 |
| 亲自办理 | $155 | 需预约；等待期间即可处理 |
名称预留可选：邮寄35美元，在线或亲自55美元。保险、许可证和商业注册代理服务可能增加总启动成本。
在Shopify上设置您的业务财务
州批准组织章程后，将LLC添加为Shopify管理后台中的注册商业实体：
前往设置 > 常规 > 业务详情，打开菜单选择添加实体>美国>注册企业。
输入与成立文件完全一致的LLC法律名称，添加地址、所有者、账户代表及所需验证文件。
符合条件的美国商家可使用Shopify Balance接收Shopify Payments付款并管理交易。独立余额账户有助于分配资金支付工资等费用。
Shopify Capital是为符合条件的运营商家提供的融资，非创业贷款。Shopify根据店铺活动和销售表现评估资格，店铺须运营至少三个月或首次销售发生在三个月前。
符合条件的美国商家可能在Shopify管理后台“财务”部分收到贷款报价，资金可用于库存采购或营销活动等业务支出。
本文仅供参考。您有责任审查并适当使用此信息。内容不包含也不旨在提供法律、税务或商业建议。要求经常更新，请自行研究并在需要时联系专业顾问。明尼苏达州外企业步骤和要求不同。使用Shopify平台销售产品，须符合所在地和客户所在司法管辖区法律、Shopify服务条款、可接受使用政策及其他适用政策。
明尼苏达州LLC常见问题解答
在明尼苏达州设立LLC有什么好处？
LLC保护成员个人资产免受多数商业债务和法律索赔影响，分离所有者个人财务与公司负债。同时提供管理和联邦税收分类灵活性：单一成员LLC默认视为disregarded entity，多成员LLC默认按合伙企业纳税。两者均可选择公司税制待遇，使所有者能选择最适合业务和财务状况的税收结构（具体影响各异，建议咨询税务专业人士）。
如何在明尼苏达州查询有限责任公司？
使用明尼苏达州州务卿商业搜索功能，输入LLC法定名称或文件编号。选择匹配结果即可查看状态、注册办公室、成立日期和续期历史。
在明尼苏达州需要注册代理人吗？
本土LLC必须维持注册办公室，但可选择是否任命注册代理人。注册办公室需位于明尼苏达州实体街道地址。外州LLC在明尼苏达州开展业务，必须在州内列明注册代理人和注册办公室。
外州有限责任公司可以在明尼苏达州开展业务吗？
可以。在其他地方成立的LLC向明尼苏达州提交授权证书后即可运营。邮寄申请185美元，在线或亲自办理205美元。该公司必须在明尼苏达州维持注册代理人和注册办公室。
有限责任公司有哪三种类型？
联邦税务目的下分为三种：disregarded entity（被忽略实体）、合伙企业或公司。单一成员LLC默认归类为disregarded entity，多成员LLC默认归类为合伙企业。两者均可选择按公司纳税，符合条件者还可选择S公司待遇。