什么是被动收入？类型与实例

本文仅供参考。您有责任审查并适当使用本信息。此内容不包含也不旨在提供法律、税务或商业建议。相关要求经常更新，因此您应确保自行研究并在需要时联系专业的法律、税务和商业顾问。要使用 Shopify 平台销售产品，您必须遵守您所在业务和客户所在司法管辖区的法律、Shopify 服务条款、Shopify 可接受使用政策以及任何其他适用政策。

被动收入是指无需在日常工作中主动投入精力即可从资产或业务中获得的收入，例如出租房产、支付股息的股票或数字产品。这与用主动劳动换取报酬的工资不同。

虽然被动收入不需要直接用时间换取报酬，但建立它仍需付出努力，包括储蓄投资资本、开发产品或建立维护业务的系统。

本指南涵盖美国国税局（IRS）规则下哪些算作被动收入、可构建的类型、实际收益情况，以及赚取被动收入后的税务处理。

什么是被动收入？

被动收入是指在参与度极低的情况下产生的收入，与直接将时间或劳动力交换为金钱的主动收入相反。

美国国税局对被动收入的定义更为狭窄。根据《第925号出版物》，被动收入仅包括来自租赁活动的收入以及您未实质性参与的业务收入。“实质性参与”意味着没有以常规、持续和重大的方式参与运营。

这意味着国税局的定义排除了投资组合收入（如利息、股息、年金及非通过贸易或业务获得的特许权使用费），也排除了来自无形财产的收入（例如您显著贡献于创作的专利、版权或作品）。

被动收入也有风险：投资价值可能下跌，出租房产可能需要时间才能租出，数字产品可能不会按计划售出，因此回报并非保证。

被动收入是真实存在的吗？

被动收入真实存在，尽管其名称未必完全反映“被动”特性。建立它需要大量前期工作或资金投入，例如撰写书籍、开发在线课程大纲，或选择购买出租公寓。

建立被动收入来源可能意味着无偿工作，并希望努力在数月或数年后得到回报。

虽然被动收入可以成为商业模式的一部分，但对于任何承诺以极少努力就能获得保证收益的机会，应保持怀疑态度。企业通常需要前期工作、测试和持续投入。这也是监管机构对一些商业机会计划采取行动的原因之一，包括涉及 Click Profit 的 2025 年联邦贸易委员会和解案，其运营商据称就保证的在线商店收入做出了虚假声明。

尽管如此，被动收入仍是与主动就业并行建立额外收入流的合法方式。对于在线被动收入模式，像 Shopify 这样的电子商务平台可以自动化订单履行等任务，减少监控业务所需的时间。

被动收入与主动收入

两者的主要区别在于投入工作与获得报酬的时间节点：

• 主动收入：在工作同时获得报酬（薪水、小时工资或自由职业费用）。工作停止，报酬即止。
• 被动收入：需预先投入时间或资金（如创作歌曲或购买出租房产），在未来获得收益。这种收入可持续数月甚至数年，但相关资产可能仍需维护。

美联储数据显示，2025年有57%的美国成年人获得了部分非劳动收入，其中37%拥有利息、股息或租金收入；所有成年人中至少有30%的收入在一年中至少偶尔出现波动。

这种波动性表明，被动收入更适合用于构建多元化收入组合，而非完全替代主动收入。股息和租金支付不如工资可预测，将两者结合可使收入来源更稳定。

被动收入的类型

被动收入主要有三种类型：基于投资的收入、基于房地产的收入以及基于企业或创意的收入。以下是六种构建方式：

• 产品和服务费用
• 营销和广告佣金
• 版税
• 企业股息
• 租金收入
• 贷款和租赁还款

产品和服务费用

创建应用程序或软件即服务（SaaS）可产生被动收入。完成初始开发后，这些数字产品能以极少的额外工作持续创收，尤其是采用订阅模式时。

开发者可通过 Shopify 应用商店直接触达买家。通过 Shopify 合作伙伴计划，开发者可从其应用产生的订阅收入中分得一部分收益。

营销和广告佣金

联盟营销是另一种赚取被动收入的方式。推广他人产品并通过推荐链接促成每笔销售来获得佣金。

还可从上传到 YouTube 频道的视频中获得广告收入。通过 YouTube 合作伙伴计划开启广告分成，需至少1,000名订阅者，且过去12个月拥有4,000小时公开长视频观看时长，或过去90天获得1,000万次 Shorts 观看量。

另一选择是通过 Instagram 帖子赞助或播客节目变现。许多社交媒体平台允许您将内容变现。

版税

通过撰写书籍、创作音乐作品或发明专利获取版税是另一种被动收入形式。每当有人购买或授权使用您的作品时，即可按合同规定费率获得版税。

企业分红

投资业务可作为被动收入来源。例如购买上市公司股票，以股息形式获得收入。虽不参与日常运营，但作为股东有权分享部分利润。

美国国税局（IRS）将股息视为非劳动收入和投资组合收入，而非被动活动收入。

租金收入

除非符合 IRS 规则下的房地产专业人士资格，否则租金收入被视为被动收入。购入房产并出租后，在支付抵押贷款和其他费用后可能产生利润。

贷款和租赁还款

租赁设备及出借资产也能产生被动收入。购买资产并将其出租，从付款中获得收入。

创造被动收入的方法

以下是几种可尝试的被动收入生成方法，每种在前期投入、成本和首次产生收入所需时间上各不相同：

• 设计按需印刷产品
• 成为联盟营销人员
• 创建在线课程
• 销售数字产品
• 获取赞助
• 代发货产品
• 购买或投资私人企业
• 赚取租金收入
• 投资股票市场
• 参与点对点借贷

设计按需印刷产品

按需印刷允许卖家创建设计，供应商在客户下单时打印发货。具体流程如下：

• 前期投入：创建设计，订购样品并列出产品。
• 前期成本：店铺费用、样品及付费推广。生产成本在订单下达后产生。
• 首次收入时间：完成第一笔销售后。具体时间取决于需求量和推广力度。
• 需考虑的局限性：供应商成本和广告支出会减少利润。仍需进行产品营销并提供客户服务。

成为联盟营销人员

联盟营销人员在有人通过推荐链接购买时赚取佣金。2025年11月对500家 Shopify 商店所有者的调查显示，37%的人将营销列为第一年最大挑战，其中36%表示寻找客户是难题。联盟营销同样依赖触达受众。所需条件如下：

• 前期投入：创建内容，吸引受众，加入联盟计划。
• 前期成本：网站费用及创建或推广内容的工具费用。
• 首次收入时间：有人通过链接完成符合条件的购买后。每个计划设定了自己的付款时间表。
• 需要注意的局限性：佣金费率可能变化。保持兴趣通常需要更新内容。

创建在线课程

在线课程可以是录制视频、深度电子书或互动课程（也可混合搭配）。AI工具可加快起草速度，但不会为您寻找学生，推广仍需投入精力。起步要点：

• 前期投入：规划课程、制作教材并设置报名流程。
• 前期成本：录制设备、软件和平台费用，具体取决于配置。
• 首次收入时间：获得第一个付费学员之后。现有受众有助于更快吸引学生。
• 需要注意的局限性：课程需要推广、更新及时间回答学生问题。

销售数字产品

数字产品（如模板、艺术作品或软件）只需制作一次，即可无限次销售而无需补充库存。须知事项：

• 前期投入：制作产品、撰写商品列表，并通过 Shopify 数字产品应用设置交付流程（结账后自动发送文件）。
• 前期成本：创作工具和店铺费用。
• 首次收入时间：完成第一笔购买后。找到买家的具体时间无固定标准。
• 需考虑的局限性：仍需推广产品并回答客户问题，部分产品还需更新。

获取赞助

赞助商付费让您在播客、视频或活动中提及或使用其品牌产品。具体环节：

• 前期投入：建立受众群体，联系希望触达这些受众的品牌方。
• 前期成本：制作内容所需的设备、软件或其他支出。
• 首次收入时间：获得赞助协议后。付款时间由协议约定。
• 需考虑的局限性：每笔交易通常需制作新内容或出席活动，收入涉及持续性工作。

代发货产品

通过代发货，第三方供应商直接将订单发送给客户，零售商无需持有库存。操作方式：

• 前期投入：寻找供应商、测试产品并搭建店铺。
• 前期成本：店铺费用、样品费和推广费用。无需批量采购库存。
• 首次收入时间：完成第一笔销售后。具体时间取决于需求、定价和营销策略。
• 需考虑的局限性：对物流和产品质量控制有限，但客户遇到问题仍会向您投诉。

购买或投资私人企业

投资私人企业意味着为他人公司提供资金以换取未来利润份额。购买现有企业则允许收购已存在的现金流。注意事项：

• 前期投入：投入资金前，审查企业财务状况、债务和管理情况。
• 前期成本：投资或购买价格及专业费用，买家还需资金运营企业。
• 首次收入时间：因情况而异。投资者通过分红或出售获利（可能需数年）；买家在现金流覆盖成本后开始获利。
• 需考虑的局限性：可能亏损，出售股权可能困难，亲自经营需持续投入精力。

赚取租金收入

购买房产并出租给租户是房地产被动收入的常见形式。相关要点：

• 前期努力：购买并准备房产，然后寻找租户。
• 前期成本：首付或全额购房款，加上过户费用和维修费。
• 首次收入时间：租约规定的租金到期日，但找到租户可能需要时间。
• 需考虑的局限性：空置期、维修费和物业开支会减少收益，聘请物业管理公司会增加额外成本。

投资股票市场

支付股息的股票会将公司部分利润分发给股东。截至2025年第四季度，409家公司（占标普500指数的81.3%）支付了股息。所需条件：

• 前期努力：研究投资标的并定期审查。
• 前期成本：投资资金及经纪费用。零碎股允许以较小金额投资。
• 首次收入时间：计划好的股息支付日（前提是您及时买入股份以符合资格）。
• 需考虑的局限性：股价可能下跌，公司可能削减或停止股息支付。

参与点对点借贷

点对点（P2P）借贷通过在线平台连接个人贷款人与借款人，利率根据信用评分而定。预期情况：

• 前期努力：比较平台、评估贷款风险，决定投资金额。
• 前期成本：出借资金，需满足平台最低投资额和费用要求。
• 首次收入时间：随着借款人按月还款。
• 需考虑的局限性：借款人可能逾期或违约。大多数 P2P 贷款是无担保个人贷款，可能损失全部投资。每笔还款包含部分原始投资，并非全是利润。

你能从被动收入中赚多少钱？

被动收入金额差异很大，可能是每月少量现金，也可能是可观年度收入，完全取决于产品及可扩展性。

以投资为例，纽约大学斯特恩商学院数据显示，1928年至2025年标普500指数复合年化回报率约为10%（含股息与股价上涨），优于高盛 Marcus 高收益储蓄账户3.5%的 APY。注意：股价收益仅在卖出时获取。

在线内容创作者也能获得被动收入，但许多人并不以此作为全职生计。2025年 NeoReach 调查的3,000多名创作者中，50.71%年收入低于15,000美元；全职创作者中近57%仅靠内容创作收入低于44,000美元的美国生活工资标准。

数字产品收益示例：一款售价15美元的电子规划器扣除支付处理费后净收入约14美元。若每天卖出5份，月收入约2,100美元（假设买家来源稳定，未含广告成本）。

某些渠道可在不增加太多成本下规模扩张。数字产品或在线课程每笔销售收益相同（无需补货），但租金和设备租赁受限于资产数量，需购买更多资产才能增收。

被动收入的税务处理

税务处理取决于收入类型，IRS 对投资收益、租金收入和商业收入的处理方式各不相同。

IRS 将股息、利息和资本利得作为投资组合或资本利得收入征税，而非依据被动活动规则。若单身申报者修改后调整后总收入超20万美元，或联合申报者超25万美元，需在常规所得税之上额外缴纳3.8%净投资收入税。该税种也涵盖租金、版税和被动商业收入。

租金收入及未实质性参与的企业收入属于 IRS 被动活动规则范畴。这些活动的亏损只能抵消其他被动收入，但房地产专业人士和积极参与管理的房东例外，允许抵扣高达2.5万美元的租金亏损。

被动收入还可能影响社会保障金。未满完全退休年龄且正在领取福利者，收入测试仅计算工资和净自雇收入，不包括投资收益、利息、养老金、年金或资本利得。这意味着大多数被动收入不会减少福利金额，但会提高 IRS 判定福利是否应纳税的收入水平。

向欧盟客户销售数字产品的店主需单独处理增值税（VAT）。欧盟根据客户所在地征收 VAT，企业可注册一站式服务（OSS）计划，通过单一申报表为所有欧盟销售申报并缴纳 VAT，无需在每个国家单独注册。

如何开始赚取被动收入

若想开始赚取被动收入，请遵循以下步骤：

1. 选择一种与技能、预算和可用时间匹配的收入来源。一次专注一个来源比同时建立多个更好。
2. 储蓄或预留所需资金（用于投资、购买/创建库存或购房）。
3. 构建或购买资产本身（如编写课程、上架产品或完成房产交易）。
4. 建立系统以最小持续投入维持运行（如自动化履约或聘请物业经理）。
5. 跟踪几个月结果，再决定重新投资、扩大规模还是转向其他项目。

*基于2025年一项调查：对澳大利亚、加拿大、英国、爱尔兰、新西兰和美国等地使用英语的500家 Shopify 商家进行的调查。受访者均为在该平台经营超过两年的成熟商家。结果反映该特定样本经历，可能不代表所有商家情况。