报销款到账，只是这张票旅程的一半
审计或税管要调半年前某个月的原始凭证附件，财务小王打开共享盘：一个叫"票据"的文件夹套着按人名分的子目录，照片是员工微信发来的，文件名是 IMG_2043.jpg。
她能确认那张票报过，却确认不了它对应哪张凭证、那笔支出进了哪个科目。票、单、账、档四份东西各有各的归宿，中间靠人脑去对应。
断在哪三个地方
一张票在系统里应该这样走完
1. 拍照或传图，发票要素自动识别、预填报销单——识别走本地 + 云端双通道，一路不通另一路顶上，不让员工卡在"提交"按钮前； 2. 提交瞬间先跑预算校验，同时做发票与报销单的关联校验：按发票号精确匹配、金额一致、未被其他报销单占用、非作废才自动挂上；对不上的标出来交人工处理，人工强制关联也照样留痕； 3. 审批通过，规范凭证自动生成——这一步是前两篇讲过的老手艺； 4. 进项发票到票认证后正式入账，进税务台账与申报准备汇总； 5. 付款核销办结，发票影像随单归进电子档案：凭证号、报销单、影像三者挂钩，按发票号能反查凭证，按凭证号能调出原票。
一句话：这张票报完不是结束，是它开始被系统记住。前面几篇反复讲的"数据一次录入、多处复用"，在这张票上最具体——识别那一次，供填单、供关联、供税务台账，也供日后检索。
"识别认错、档案不合规，怎么办？"
识别结果只是预填，人确认提交才生效——OCR 不参与判断，只负责让人少敲键盘；匹配不上的票不许自动关联，系统把它挑出来排队等复核，怎么处理都落库。
电子档案解决的是"存得下、查得出、连得上"这三件事；纸质凭证与法定留存年限该怎么办，仍按现行规定执行，这不是系统能替你决定的事。
一句坦白
发票识别本身不是新鲜事，市面上能拍照填单的工具不少。真正少见的是把这张票的后半段接上——关联校验、自动入账、随单归档。识别省的是敲键盘的工夫，接上后半段省的是下一次调档时翻箱倒柜的工夫。
另外说清楚：发票 OCR、费用报销、电子档案都是已上线的能力，不是路线图上的方框。
第 05 篇预告：收入准则"五步法"，工厂系统里能落地到什么程度。
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