82个税务稽查案例解析与风险预警实战培训
本次课程聚焦财税从业者核心痛点，通过82个真实税务稽查案例，深度剖析社保、增值税、企业所得税、个人所得税及房产税五大领域的风险预警点。课程摒弃纯理论讲解，注重实操落地，旨在帮助学员掌握预防和处理税务预警的合规技巧，提升应对复杂税务环境的能力。
培训时间：2026年11月13-14日 9:00-12:00 14:00-17:00
培训地点：湖南长沙
课程价格：原价2980/人限时优惠1689/人
授课对象：财税从业者
授课方式：真实案例讲解，不讲理论；学习别人踩过的坑，避免自己踩坑！
课程收益：本次课程注重接地气，通过对案例的学习，能够学会预防和处理各种税务预警。
讲师介绍：超合税务·马超中国注册会计师、税务师、会计硕士、会计师、中国海洋大学校外导师、山东超合税务集团总经理
课程大纲
一、社保专题：社保夯实未达标被预警的破局之道
1、当前社保征收的形势究竟是怎样的?
2、社保夯实率是什么，如何计算?
3、社保夯实率被预警该如何应对?
4、社保合规优化，具体有哪些方法?
5、社保筹划边界及违规红线
二、增值税法专题：新法的变化与应对
案例一：关联公司无偿借款被查要求补税如何应对？
案例二：抵扣餐饮服务进项发票被稽查该怎么办？
案例三：取得搬迁补偿费补缴缴增值税案例解析
案例四：隐匿收入1个多亿被查，增值税如何补缴？
案例五：预收账款长期挂账被税务预警该如何进行处理？
案例六：混合销售业务，未进行有效区分被稽查，新法“主要业务”如何判？
案例七：电动车充换电业务应如何交税？
案例八：劳务派遣公司差额交税被预警该如何补救？
案例九：一般计税与简易计税共同使用被预警怎么办？
案例十：未完全区分简易计税项目和一般计税项目被预警如何应对？
案例十一：小规模停车场适用税率错误被稽查
案例十二：限售股减持注销后被稽查，企业注销如何防止死而复生？
案例十三：一场捐赠引发的税务预警
案例十四：公司卖车未交税被稽查
案例十五：非正常损失货物抵扣被稽查
案例十六：小规模纳税人期间取得专票抵扣被查
案例十七：个税手续费返还未交增值税
案例十八：拆分收入被预警该如何写情况说明？
案例十九：电商刷单收入需不需要交税？
案例二十：代收款需要缴纳增值税吗？电商代销模式靠谱吗？
案例二十一：取得供应商未发货的专票可以抵扣吗？
案例二十二：个人销售手机近1.2亿元未申报纳税被稽查
案例二十三：医疗美容机构隐匿收入1个多亿被稽查
案例二十四：总分公司调拨货物被稽查
案例二十五：买赠与无偿赠送被稽查
案例二十六：购买理财产品未交税被稽查
案例二十七：支付境外服务费未代扣代缴被查
案例二十八：骗取出口退税与虚开发票财务被判刑
三、企业所得税专题：税务预警明显加剧
案例一：拆迁补偿收入未报税被稽查
案例二：政府奖补资金收入注销后被稽查
案例三：通过待发出产品科目隐匿收入被稽查
案例四：确实无法偿付的应付款项未确认收入被预警
案例五：利润表与申报表不一致被补税
案例六：政府补助作为不征税收入未调整被稽查
案例七：投资收益免税申报错误被预警（分红后母子公司如何报税）
案例八：应收账款坏账损失扣除被补税
案例九：往来科目填负数来保持小型微利被稽查
案例十：员工超过300人，不符合小微企业标准
案例十一：年应纳税所得额接近300万被查
案例十二：支付合同违约金需要发票吗？
案例十三：取得管理费发票被预警
案例十四：业务招待费未做纳税调整被查
案例十五：税收滞纳金未调增被查
案例十六：大额咨询费发票入账被查
案例十七：白条入账被罚款
案例十八：暂估入账被查，暂估的应对处理
案例十九：取得个体户发票占比过大被预警
案例二十：研发费用加计扣除涉税风险防控
案例二十一：固定资产一次性税前扣除处理不当被预警
案例二十二：园林绿化企业享受苗木免税被查
案例二十三：总分公司未备案导致补税
四、个人所得税篇：税种增长最快的领域
焦点问题：税务局开始严查“双高人群”了吗？
案例一：发通过私人账户发放股东分红未代扣代缴个人所得税
案例二：企业私户收款被税务预警，税务如何知道个人卡收款的？
案例三：未分配利润长期不分可能存在税收风险
案例四：公司注销未分配利润未交税被追查
案例五：股东借款少代扣代缴个人所得税
案例六：账外收取的资金视同股息分红应扣个人所得税
案例七：购买工艺品用于股东消费视同分红交税
案例八：未分配利润转增资本未交税被罚款
案例九：向股东个人支付年终奖被认定为分红
案例十：应付利息挂账未支付被查补税款上百万
案例十一：按照实际收到分红股利代扣分红个税被稽查
案例十二：私车公用代开发票未履行代扣代缴被查
案例十三：无偿赠送礼品未代扣个税
案例十四：个人店铺被推送补税该如何处理？
案例十五：个人名下有2户个体工商户合并计算个人所得税
案例十六：通过灵活用工平台分拆、转换收入被查
案例十七：股东撤资、退股个人所得税如何缴纳
案例十八：技术专利入股实缴被税务预警
案例十九：合伙企业收到股息未交税罚款1倍，合伙企业如何交税？
五、房产税篇：小税种大风险
案例一：纳税义务发生时间确定错误造成大额补缴房产税
案例二：未办理产权证但实际使用房产漏缴房产税
案例三：未未将土地价值计入房产原值申报缴纳房产税
案例四：未按规定将中央空调计入房产原值
案例五：无租使用房产补缴房产税
案例六：房产税税务合规计划
案例七：老板把房子无偿提供给公司使用被罚款
案例八：出租自有门面房计税方式错误被稽查
案例九：房产部分自用部分出租，出租部分原值如何确定？
案例十：房产原值明显偏低被纳税调整
案例十一：在建工程未转固定资产，房产税被税务稽查
案例十二：六税两费减半享受时间该如何判断？
特别说明
本次课程重在让学员跳出会计思维，提升税务灵活多变的应对能力，通过对不同真实案例的讲解，提高学员税务合规处理的能力。
