常见误区：延后缴税等于省钱？
经常听到的安全退休策略，就是将传统401(k)与个人退休帐户(IRA)存满，延后缴税，认为这样就没事了；但专家指出，其实这并未省下钱，只是将帐单推到未来，而届时税率可能更高。
理财网站Money Lion报导，真正的问题不在于延后，而是当强制提领开始生效时，会引发一连串的税务问题、更高的联邦医疗保险(Medicare)费用，及预料之外的社安税；只要一步走错，原本看似明智的决定，就会变成昂贵的头痛问题。
重点是，延后缴税不等于避税。会计师札戈蒂(Phillip Zagotti)表示，每投入传统401(k)或 IRA的1元税前资金，都是国税局仍会课税的钱。
多数人在存入税前款项时，并未考虑未来的税款。会计师康明斯(Chad Cummings)指出，将税前帐户存满，可能会让延后缴税变成退休规划中的一大失误；多数人总是着重当下的减免，却未将政府日后将课征的税款纳入考量，这正是关键所在。
例如在73岁时，若拥有300万元的传统 IRA，在领取社安金之前，初始的RMD约为11万3000元；无论是否需要这笔钱，这一金额都会出现在纳税申报表上。
财务专家穆森(Melanie Musson)表示，传统退休帐户最令人沮丧的一部分就是强制提领，即使不需这么多钱，但还是得提领，让你进入更高的税率级距，甚至可能导致年度收入超过门槛，社安金收入必须缴税。
隐藏的税务触发点
强制性提领不仅影响所得税，更可能像骨牌效应般带来一连串意想不到的费用，而多数人从未为此做好规划。
康明斯说，以税后方式供款，如投入罗斯个人退休帐户(Roth IRA)或401(k) 计划，确实有显著好处，但多数人都是「设置后就放手不管」，自动向公司的退休计划供款，却未曾考量一旦开始提领时将面临的税负。
根据2026年联邦医疗保险门槛，单身申报者的调整后总收入若超过10万9000元，或已婚夫妇超过21万8000元，便会引发「与收入相关的每月调整金额」(IRMAA)。康明斯说，一次强制性提领，可能导致两年后的B部分与D部分保费增加，亦即仅因将过多资金存入税前退休帐户，最终可能让联邦医疗保险费用大幅增加，需通过复杂且昂贵的帐户移转策略来补救。
康明斯指出，额外的IRA收入还可能导致多达85%的社安金需课税，因此退休人士不仅须就RMD缴税，还会使原本可免税的福利需课税。
该如何应对
税务专家指出，拥有大笔传统401(k)财富并非坏事。金融公司创办人史特劳普(Christopher Stroup)指出，错误在于认为税务影响可以等到退休后再处理。
史特劳普说，在RMD开始前的数年，便应考虑通过罗斯转换(Roth conversion)、策略性提领、慈善捐赠或更广泛运用应税资产，来降低未来的应税所得，并制定更灵活的退休收入策略。
最佳的选择就是现在就开始规划，税务延后只是一项工具，而非解决方案；而思考这件事的时机，是在需要这笔钱的数十年之前。
以客户出发 
以朋友同行
来源：Money Lion
免责声明：除原创类稿件，其他均由本小编整理，仅供参考，不作为税务法定依据，具体操作请咨询美国相关专业人士。版权归原作者所有！
