自欧税通平台2月6日上线以来，众多卖家咨询新注册英/德VAT所需资料、下号时效、税率选择及税金计算等问题。
今天，小O就针对高频问题逐一解答，为新注册卖家解惑！
英国篇
● 注册问题
1. 在欧税通平台注册英国VAT费用是多少？
答：新注册+2年自主申报=498元。
2. 英国VAT注册时效？
答：因税局审核严格，目前英国税号注册时间约一个月，较以往有所延长。
3. 如何查看税号是否注册完成？
答：登录欧税通平台【税号管理】查看进度。请留意注册邮箱，若超时未出号可联系人工客服。
4. 英国VAT注册需要提供什么资料？
答：营业执照、法人身份证及亚马逊店铺信息（以上三项最为重要）。
5. 亚马逊账号没下来可以提前申请VAT吗？
答：建议在拥有亚马逊店铺后再注册税号。
6. 注册时店铺名称不填可以吗？因为后期可能会修改？
答：务必按现有信息如实填写。资料越全面，注册越快，后续申报越省力。
● VAT问题
1. 如何选择英国VAT税率？哪种适合我？
答：英国常用税率有三种：标准税率(Standard)、统一税率方案(低税率)及零税率。
• 标准税率20%：适用于绝大多数中国卖家销售的商品。
• 低税率7.5%：年营业额低于15万英镑可申请，生效首年优惠为6.5%。但该税率无法抵扣进口VAT。
2. 低税率和标准税率应该如何选择？
答：需评估未来12个月远程销售额（税前）是否超15万英镑，并衡量当季发货量。低税率虽名义税率低，但不可抵扣进口VAT；若发货量大而销量小，进口税可能远超销售税，导致得不偿失。反之，使用标准税率申报可能产生退税。
3. 英国VAT零申报是什么意思？
答：指当季度或当年无商品销售时的申报方式。若有销售额却进行零申报，一旦被HMRC查获，除补缴税费外还将面临巨额罚金。请务必根据实际收入如实申报。
4. 当个季度或当年没有销售收入是否可以不申报？
答：无论是否有销售收入，均须进行税务申报（含零申报）。长期不申报或漏报可能引发HMRC查账，甚至导致账号冻结。
5. 英国VAT税金如何计算？
答：遵循目的国原则（税局查账亦用此法）：
a. EU-GB：从其他欧盟国家仓库（含英国）销售至英国，应税在英国；
b. GB-EU：从英国仓库销售至其他无税号欧盟国家，应税在英国。
上述a+b区间金额即为应税销售额。
• 标准税率计算：应税销售额÷(1+20%)×20% — 进口VAT
• 低税率计算：应税销售额×税率（不可抵扣进口VAT）
注：以上仅供粗略预算，欧税通平台可精准秒算结果。
6. 英国申请的EORI可以用在其他欧盟国家吗？
答：EORI是欧盟内从事进出口贸易企业的必备登记号。在企业所属国海关登记后全欧盟通用。目前英国申请的EORI依旧可在欧盟使用。
● MTD问题
1. 什么是MTD？
答：MTD(Making Tax Digital)即数字化税务申报。旨在通过电子化提高申报效率与商业记录准确性，减少误差。
2. 我需要注册MTD吗？
答：自2019年4月1日起，应税营业额超过增值税注册门槛（12个月内£85,000）的商家，必须保存数字化商业纪录，并通过HMRC认可的MTD兼容软件申报。欧税通已是官方认证MTD软件。
3. 我如何注册MTD？
答：通过欧税通平台注册税号的卖家，MTD注册由平台代为操作。
德国篇
● 注册问题
1. 在欧税通平台注册德国VAT费用是多少？
答：新注册+2年自主申报=998元。
2. 德国VAT注册时效要多久？
答：目前一般为1-3个月左右。
3. 如何查看税号是否注册完成？
答：登录欧税通系统【税号管理】查看进度。若超时未出号可直接联系人工客服。
4. 德国VAT注册需要提供什么资料？
答：营业执照、法人身份证、亚马逊店铺基础信息链接及在售产品链接。
5. 亚马逊账号没下来可以提前申请德国VAT吗？
答：不可以。
6. 注册时店铺名称不填可以吗？因为后期可能会修改？
答：务必按现有信息如实填写。资料越全面，注册越快，后续申报越省力。
● VAT问题
1. 德国税率是多少？
答：19%，德国无适合中国卖家的低税率。
2. 德国VAT税金如何计算？
答：建议遵循目的国原则：
a. EU-DE：从其他欧盟国家仓库（含德国）销售至德国，应税在德国；
b. DE-EU：从德国仓库销售至其他无税号欧盟国家，应税在德国。
上述a+b区间金额即为应税销售额。
计算方法：应税销售额÷(1+19%)×19% — 进口VAT。
注：以上仅供粗略预算，欧税通支持自主选择计算规则（目的国/发货国），算法更精准。
其他常见问题
1. 发票怎么开具？
答：后台递交申请，转申报完成后开票；新注册税号待注册完成后开票。
2. 合同如何提供？
答：欧税通作为互联网服务平台，合作关系以注册协议中的隐私授权为准，不再另行提供纸质合同。
3. 这是正规有亚马逊资质的机构吗？对账号安全有影响吗？
答：欧税通是英国税局官方认证的税务软件服务商，提供电子化办税服务。模式安全可靠，用户自主操作无需人工介入，对店铺运营及账号安全无任何影响。
4. 法国、意大利、西班牙等国家的VAT服务何时上线？
答：陆续上线中，敬请期待！
5. 为什么会有罚金？如何避免滞纳金/罚金？
答：逾期缴税或申报会产生滞纳金。
• 英国：缴税截止期为申报期结束后1个月零7天（如Q3税金需在11月7日前缴纳）；最迟申报时间为1个月。
• 德国：缴税截止期为次月10号前（如10月税金需在11月10日前缴纳），晚到账将产生1%滞纳金；最迟申报时间为10天。
欧税通可有效规避罚金风险：每月3号下午导出亚马逊销售记录上传后，系统秒出结果并一键直达税局，最快当天即可完成缴税与申报。