虽然在线店主是各自行业的专家，但他们可能并不擅长理解其支付处理服务或其对账单，后者可能包括调整、交换费、服务费、费用和拒付。
电子商务的核心在于货币交换。客户使用信用卡、支票账户、支付账户（如 PayPal）甚至电汇在线为商品和服务付款；而商家则提供所订购的商品或服务。但在所有这些交易中，都存在一个支付处理器，它会对每笔电子商务交易向每位电子商务商家收取费用。在本期“eCommerce Know-How”——一个 recurring Practical eCommerce 栏目中，我将逐一介绍典型支付处理对账单中的七个部分，简要说明每个部分的含义及其对您企业利润的影响。
当然，各支付处理商的账单格式各不相同，甚至可能对各项费用或收费的定义略有差异，但本文可作为理解支付处理账单的一般指南。
提交总金额
大多数（如果不是全部）支付处理账单都会以“提交总金额”或“已提交付款总额”或类似名称的部分开头。这是支付处理账单中的收入部分，应汇总您提交处理的所有交易。该部分的关键在于确保您的会计销售总额与账单周期内的“提交总金额”相匹配。
第三方交易
如果您接受 Discover Card、Diners Club、American Express，或在某些情况下接受电子支票付款，您的支付处理账单中可能会有一个专门针对第三方交易的部分。大多数支付处理商实际上是 Visa 和 MasterCard 银行（协会成员），它们作为客户服务的一部分也处理其他卡种。例如，通过 American Express 进行的付款就属于此类。虽然这些交易应包含在“提交总金额”部分中，但处理商会将其单独列出，因为它们可能适用不同的费率。
调整项
这个听起来简单的部分可能是任何支付处理对账单中最令人困惑的部分，因为它可能会以出人意料的方式使用诸如 存款 和 退款 等术语。
首先，这部分通常包含在拥有现金储备支付账户的商家的对账单中。在现金储备账户中，支付处理器实际上会保留商家的一部分资金，通常为 500 至 5,000 美元。当客户付款被处理时，商家的支付处理器（银行）会从客户的（发卡）银行请求这些资金。同时，商家的支付处理器会从商家的现金储备账户中扣除与交易金额相等的款项。奇怪的是，在许多支付处理对账单上，这被称为 存款。
想象一下，简是你的客户。她在你经营的在线坚果店购买了价值 10 美元的杏仁。你处理了这笔交易，你的支付处理器（例如 Chase Paymentech）向简的信用卡公司请求资金。同时，Chase 从你的现金储备账户中扣除 10 美元，以防简的订单出现问题。这被称为 存款。几天后，简的卡片清算成功，发卡行将 10 美元转账给 Chase。现在，Chase 将这同样的 10 美元放回你的现金储备账户。这笔交易被称为 退款。
只需确保您的调整项（包括 存款 和 退款）大致平衡即可。但如果它们不完全相等，也不要感到惊讶，因为月末临近时的一笔交易可能在其一张对账单上有 存款，而相关的 退款 则在下一张对账单上。
交换费
交换费代表支付处理商处理信用卡交易的“成本”。支付处理商是信用卡协会（Visa 和 MasterCard 协会）的成员。这些协会负责维护、管理和协助信用卡支付处理，并设定支付处理商必须转嫁给您的交换费。虽然交换费率可能因风险而异（甚至可能被免除），但大多数商户仍需支付某种形式的交换费。
通常情况下，交换费不会构成重大负担。但如果您的商店似乎在交换费上支付了过多金额，请咨询您的处理商或寻找新的处理商。
服务费
对于某些商户来说，这部分往往是痛苦的开始。服务费是支付处理商的主要收入来源。这些服务费可以包括每笔交易的费用，以及按固定费率（例如每笔交易 2.5 美分）或百分比（例如每笔交易的 2.5%）计算的交易折扣率。不同支付处理商之间的服务费差异很大。关键在于清楚自己支付的费用。如果服务费超过总销售额的约 5% 至 7%，请考虑寻找新的处理商或申请折扣。
费用
您的支付处理对账单中的下一部分与上一部分一样糟糕，因为它同样代表了从您利润中消失的资金。该部分详细列出了向您的账户收取的其他费用。这些费用通常包括支付给托管购物车服务的款项。例如，Yahoo! Merchant Services 可能会将其费用的一部分设为每笔支付批次高达 25 美分。您的支付处理器会扣除这些费用，并最终代为向您结算购物车服务费用。
这些费用也可能包括月度服务费。以 Discover Card 为例，它提供一项许多商户未选择退出的营销服务。这项服务每月收费 22 美元，无论您是否使用，都会出现在支付处理对账单的这一部分中。最后，该部分还可能包含其他银行费用，例如因发生退款金额超过向不满客户退还金额的拒付（chargeback）而产生的罚金。
请仔细关注这一部分。务必了解每项费用的用途，并学习如何在未来避免或减少这些费用。
拒付与冲正
典型支付处理对账单的最后一部分涉及拒付（chargebacks）。当客户不满意时，他们可以致电其信用卡公司（发卡行）申请退款。无论客户是否有理，您的支付处理器都会对您进行拒付扣款，并从您的收入中扣除相应金额。没有人喜欢在对账单上看到拒付记录。
但您有机会挽回损失。如果您挑战拒付并获胜，您的支付处理器将在本部分显著显示您的胜利，即一笔冲正（reversal）记录。
总结
仔细监控您的支付处理对账单，有助于您识别可能降低甚至完全消除的费用或收费项目。