刚刚，税务局总局曝光5起违法案件及违法细节，其中有4起案件涉及个人账户被查，我们一起看看怎么回事？
案件1
网络主播乐某偷税案
1、违法行为
网络主播乐某通过个人账户隐匿销售收入，及将个人取得的劳务报酬转换为个体户经营所得，偷逃税款。
2、违法手段
3、税务局如何发现异常的？
税务部门通过税收大数据比对发现其申报收入（60余万元）与业务热度严重不符。
查证个人银行流水及平台交易记录，锁定资金回流路径，确认隐匿收入事实。
4、最终处罚
最终，乐某被追缴税款、滞纳金及罚款共计758万元。
案件2
张某借壳出口铬铁偷税案
1、违法行为
张某等真实货主通过空壳企业名义出口“两高一资”货物（铬铁），未申报缴纳出口环节增值税、企业所得税。
2、违法手段
3、税务局如何发现异常的？
4、最终处罚
追缴增值税及附加税费1.29亿元、企业所得税1.41亿元，并加收滞纳金。
张某及相关人员涉嫌走私、偷税等犯罪，正在进一步侦办；不法货代或将面临行政及刑事处罚。
案件3
宁波某辅料厂逃税案
1、违法行为
该企业制作“阴阳合同”隐匿厂房交易收入，少缴增值税、土地增值税。
2、违法手段
该企业签订的合同成交价900万元（远低于市场价2800万元），仅按900万元开票并申报。
经查实，实际成交价2240万元，差额1340万元通过个人账户转账隐匿收入。
4、最终处罚
最终，该企业被追缴税款、滞纳金及罚款共计1296万元。
案件4
厦门某贸易公司隐匿收入案
通过个人账户收取货款、虚假申报存货，少缴增值税。
2、违法手段
通过法定代表人个人银行账户收取1300余万元销售款，未开票、未申报纳税。
另外，经核实，该企业虚增库存至1500万元，但实际盘点仅几十万元，存货异常。
3、税务局如何发现异常的？
4、最终处罚
最终，该企业追缴税款、滞纳金及罚款共计324万元。
案件5
大理商贸有限公司拆分逃税案
1、违法行为
该公司利用分公司虚构业务、拆分收入，违规享受小规模纳税人税收优惠。
2、违规手段
3、税务局是如何异常的？
大数据分析发现纳税异常，实地核查发现收款账户与申报不符。经查，发现存在“一址多照”虚假注册，确认拆分收入偷税事实。
4、最终处罚
最终，该企业被追缴税款、滞纳金及罚款共计490万元。
严查开始！
个人账户进账多少？将重点监控！
现大数据治税，税务系统早已经与银行数据共享了，所以个人银行账户资金异常交易，也会引起税务局重点关注。有2类情况，可能会重点监管。
一类是大额交易：
一类是可疑交易：
当然了，如果你的个人账户进账是正常的，不用过分担心。但，如果通过个人账户隐匿收入、用于虚开发票资金回流或私户收支偷税的，可要特别注意了，一旦被查，就是100%风险。
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