两用物项出口管制合规实务

第一天  新政解读・物项识别・海关通关实操

模块一：国际经贸博弈格局与出口管制法律工具

1.我国2026年上半年外贸数据与出口管制形势

2.中美相互制裁案例分析

美国对华制裁：半导体与军工领域、大规模实体清单增列、无人机供应链定向打击、VEU授权撤销

中国对美反制：涉台军售相关反制、稀土反制与军工供应链打击、涉疆法案相关反制

中美相互制裁的贸易影响

3.中欧相互制裁案例分析

欧盟对华制裁：涉俄次级制裁

中国对欧反制：军工产业链反制

中欧相互制裁的贸易影响

4.中日相互制裁案例分析

日本半导体物项出口管制加码、清单持续更新、先进封装全链条封锁

中国对日反制：中重稀土出口管制、两用物项全面禁令、实体清单制裁、制裁范围再扩大

2026年上半年稀土贸易管控执行效果监测

中日相互制裁的贸易影响

5.我国经贸格局概述

我国核心法律框架体系

我国法律工具对美欧日的影响

两用物项出口管制案件数据分析与专业研判

模块二：两用物项出口管制实务

1.海关总署2026年40号公告核心内容

2.禁限管制识别码与禁限管制申报要素

3.禁限管制涵盖的主要管制清单

4.两用物项的法律定义与核心内涵

5.两用物项编码规则与全场景管控分类

6.中美两用物项出口管制十大行业分类

7.两用物项管制要点

8.两用物项判定底层逻辑：管制清单技术参数优先于HS编码，管制清单阅读与拆解方法

 模块三：海关通关申报新规全流程实务

1. 监管逻辑重大转变：“沉默不再是选项”，双向标注的法定义务与法律责任后果

2. 2026海关40/77/78号公告核心条款解读

   - “禁限管制识别码”、“禁限管制申报要素” 填报规则详解

   - 属于出口管制物项：备注栏标注、许可证件随报关协同操作要点

   - 不属于出口管制物项：强制备注标注的适用范围

   - 机床、无人机专项申报特殊要求

3. 不同许可类型在报关中的适配：单项许可、通用许可、登记填报的适用边界

4. 海关质疑、现场核查、扣货场景应对思路：企业沟通口径、需要准备的业务资料、处置流程

5. 许可申请与海关申报衔接中常见错误与风险警示

第二天 合规体系搭建・行业专题・风险案例复盘

模块四：出口管制内部合规体系：商务部九要素落地，规避纸面合规

基于商务部2021年第10号公告九要素框架，区分大中型企业、中小企业的落地思路，侧重实务落地，不做形式化制度堆砌

1. 出口管制九要素整体框架介绍，不同规模企业合规建设取舍思路，厘清什么是 “纸面合规” 以及相应法律风险

2. 各核心要素实务解读

   - 要素一、二：高层政策声明、组织架构与权责划分，岗位之间权责边界

   - 要素三：全面风险评估，从物项、交易对手、目的国家、供应链、技术维度识别风险，风险分级逻辑

   - 要素四：交易全流程审查：询盘、订单、合同、出运全链条；最终用户、最终用途审查核心要点

   - 要素五：应急处置机制：可疑订单识别、发生违规情形后的处置流程、向主管部门报告的适用条件

   - 要素六‑八：内部培训、合规审计、档案资料留存，法定留存要求、审计自查重点方向

   - 要素九：合规管理手册编制，中小企业精简版手册编制思路

3. 企业建立有效合规体系能够获得的激励：从轻、减轻处罚相关政策说明

模块五：重点行业与前沿合规风险专题

1. 半导体、电子及软件行业合规重点：设备、关键材料、受控软件，跨境技术合作风险

2. 新材料、新能源行业合规要点：锂电材料及设备、稀土产业链相关管制风险

3. 两大实务难点深度解析

   - 全面控制原则实务：不在管制清单内，但存在扩散风险的触发条件，典型业务场景识别

   - 视同出口风险：受控技术、软件跨境传输；外籍人员接触受控技术、线上技术交流、云端传输的风险边界

4. 多法域供应链合规：国内外管制规则叠加冲突，上下游供应链管控要点

模块六：典型执法案例深度剖析与课程总结

1. 典型执法案例分类精讲，选取企业高频风险场景

   - 场景一：仅依靠HS编码判定物项，物项识别错误引发处罚

   - 场景二：报关未按新规履行双向标注义务、申报错报导致违法

   - 场景三：触发全面控制原则，忽略许可义务的实际案例

   - 场景四：视同出口、无形技术出口违规案例

   - 场景五：仅有书面制度，但未实际运行，无法实现免责的案例

2. 案例延伸思考：从案例总结企业业务流程需要补全的风险控制点

杜连莹老师