四、发票开具问题（25个）
1.开票软件可以开具几种发票？
答：纳税人可以开具几种发票，由主管税务机关授权决定。目前，系统可以开具四种发票：增值税专用发票、增值税普通发票（包括收购发票、电子发票和卷式发票）、货物运输业增值税专用发票、机动车销售统一发票。
2.开票软件可以开具出口发票吗？
答：可以开具出口发票，使用五联版增值税普通发票。不支持美元、日元及欧元等货币，需要换算成人民币开具。
3.纳税人要开具农产品收购发票，但是发票库存查询中没有对应票种？
答：农产品收购发票使用的是增值税普通发票，库存中以增值税普通发票显示。开具农产品收购发票时，需点击“发票填开/收购发票填开”菜单进行填开，发票左上角打印“收购发票”字样。
4.如何读入发票？
答：读入发票，就是将金税盘（或报税盘）中的发票卷电子信息读入到开票软件中。具体操作如下：
（1）点击“发票管理/发票领用管理/读入新购发票”菜单项。
（2）在系统弹出“您确定要从存储设备读取发票吗？”提示框，单击“是”按钮。
（3）在系统弹出“读入发票的来源介质选择”提示框中，选择发票来源介质，确认后系统便读取金税盘或报税盘中的购票信息。
5.如何退回发票？
答：退回发票，就是将开票软件中的发票卷电子信息退回到金税盘（或报税盘）中。具体操作如下：
（1）点击“发票领用管理/已购发票退回”菜单项。
（2）在系统弹出“已购发票退回金税设备”提示框中，选择所要退掉的某一发票卷，选定发票卷后，点击“退回”按钮。
（3）系统弹出退回确定提示信息，点击“是”按钮，系统弹出欲退回的发票卷信息，让用户再次。
（4）确认退回发票信息后，点击“确定”按钮，系统提示请选择要退回的目标介质（金税盘或报税盘），再点击“确定”即可。
6.如何查询剩余未开发票的信息？
答：点击“发票领用管理/发票库存查询”菜单项，弹出“金税设备库存发票查询”窗口，显示信息中包含发票种类和开票限额项，即可查询剩余未开发票的信息。
7.如何开具带有折扣的发票？
答：在发票填开界面输入完商品行，点击最上方“折扣”按钮，输入折扣行数（可对一行或者连续的多行商品打折）、折扣率或折扣金额点击“确定”即可。
8.从税局购买发票后，打开开票软件进行开票时，提示无发票信息，不能开票，如何处理？
答：登录开票软件，点击“发票管理/发票领用管理/读入新购发票”菜单项，读入所购买发票。
9.某天开票员登录开票软件进行开票时，系统提示有未上传的发票，不允许开票，如何处理？
答：按照下面步骤处理：
（1）点击“发票管理/已开发票查询”菜单项，可以查看到部分发票的状态为“未报送”，将这些未报送的发票通过“手工上传”功能进行报送，报送成功后退出软件。
（2）重新登录开票软件，系统自动进行抄税与上报汇总，此时可以继续开票。
10.折扣能否开百分之百，票面金额能为0吗？
答：不可以，当打印保存时，开票软件会自动提示“非空白作废发票，合计金额不能为零。”。
11.商品明细过多，超出票面行数，如何开具发票？
答：可以利用“清单”功能开具发票。具体操作如下：
（1）在发票填开界面输入客户信息，然后点击“清单”按钮。
（2）在“清单填开”界面进行填开，完后点击左上角的“完成”按钮。
（3）开票软件返回到“发票填开”界面，票面商品名称处自动显示“详见销货清单”字样，合计的金额和税额是清单中所有商品的金额和税额的合计。
（4）检查无误后打印此张发票，然后在“发票查询”中选择此张带清单的发票点击“打印”-“销货清单”，用普通A4纸打印即可。
（税务局要求汉字防伪企业开具专用发票时，不允许带清单，此类发票在密文区打印的是二维码图形。）
12.未开完的清单可以暂存吗？
答：不可以，未开完的清单没有暂存功能。
13.开具货物运输业增值税专用发票时，票面填写哪些信息？
答：受票方信息，收货人信息，发货人信息，起运地/经由/到达地信息、费用项目、税率、收款人信息、复核人信息；可以在编码库中直接调取数据，或者在发票填开界面直接手工填写。
14.货物运输业增值税专用发票最多可开具多少行商品？
答：最多可以开具18行商品，当商品超过10行时，系统限制每行要少于等于12个字符。
15.货物运输业增值税专用发票可以开具清单吗？
答：不可以开具清单发票。
16.企业使用的计算机不上网，可以开发票吗？
答：税务局审批通过的某些特殊行业可以不联网开具发票，其他企业需要上网。如果企业网络出现故障，可在税务局授权的离线开票时长和离线开票限额范围内进行开票。
17.开具的发票如何上传报送？
答：网络正常状态下会自动报送发票。也可通过“发票管理/发票修复”和退出重新登录开票软件触动发票上传。
18.打印0税率的增值税普通发票时，在税率和税额处显示***，是怎么回事？
答：打印出来的0税率发票，在税率和税额处显示为“***”属于正常现象，这是按照税务局业务需求实现的。
19.发票填开界面，销售方开户行及帐号一栏开户行/账号不能同时显示，如何解决？
答：在“系统设置/参数设置/基本信息/银行账号”中查看开户行名称及银行账号是否已全部录入，开户行及银行账号需要连续录入，不能使用回车键做分隔符。
20.发票复制列表中没有要复制的发票，如何处理？
答：发票复制列表显示不完整造成，复制列表左下角“显示全部”勾上即可全部显示。
21.开具发票输入数量时，提示格式错误或超过允许的最大长度，如何处理？
答：切换输入法，切换到半角或者默认选择英文状态。
22.新增开票员后不能开具机动车销售统一发票，如何解决？
答：以管理员身份登录开票软件，在“系统维护/角色管理”中查看该开票员是否具有开具机动车销售统一发票的权限。
23.误操作进行了发票退回，如何解决？
答：已经退回到金税盘（报税盘）的发票无法再读入开票软件使用，请携带金税盘（报税盘）、空白发票、购票本到税务局发票窗口退回税务局后再重新读入使用。
24.哪些情况会造成退回发票不成功？
答：分以下几种情况：
（1）未插入本机金税盘或报税盘。
（2）金税盘或报税盘中有尚未读走的最大容量卷数的退票信息。
（3）因过期未抄税使金税盘锁死，不能执行退回发票操作。
（4）征期起始日开始，至读入征期报税成功标志期间，不能执行退回发票操作。
25.发票修复有何作用？
答：作用如下：
（1）当发票查询中数据跟金税盘中数据不一致时，可通过发票修复将金税盘数据修复到硬盘数据库中。
（2）当发票未报送、验签失败等，可通过发票修复触动发票数据重新上传。
五、发票作废问题（8个）
1.作废发票需要满足哪些条件？
答：需要满足以下条件：
（1）开具人与作废人必须是同一人，管理员可以作废所有人开具的发票。
（2）必须为当月开具且未抄税。
2.未开具的纸质发票污损了，怎么办？
答：在开票软件中，进行未开发票作废处理。
3.如何对未开发票进行作废？
答：登录开票软件，点击“发票管理/未开发票作废”菜单项，选择需要作废的发票种类，在“未开发票号作废.发票号码确认”界面输入需要作废发票份数，点击“确定”按钮。
4.如何对已开发票进行作废？
答：点击“发票管理/已开发票作废”菜单项，系统弹出“选择发票号码作废”窗口，单击选中需要作废的发票号码，点击右上角“作废”按钮，系统弹出是否确认“作废”的提示框，点击“确认”按钮，再次“确认”作废发票成功。当月开具未抄税的发票都可以作废。
5.如何连续作废已开具的发票？
答：在“发票管理/发票作废”界面上，先按住键盘上的ctrl 或者 shift 键，再单击要作废的发票，可以选择不连续（ctrl）或者连续（shift）的发票进行作废。
6.当月已经上传但未报税的发票，可以作废吗？
答：可以，已经上传的发票直接进行作废操作即可，系统会自动同步作废状态到税务端。
7.误作废的发票是否可以恢复为正常票？
答：误作废发票不能恢复为正常票，只能按照作废发票处理。
8.如何作废一张已经抄税的负数发票？
答：已经抄税的发票不能作废，包括正数发票和负数发票。
六、发票打印问题（9个）
1.开票软件中可以重复打印发票吗？
答：已经开具的发票无打印次数限制，可以在“发票管理/发票查询”里重复打印。
2.打印发票时，可以使用激光或喷墨打印机吗？
答：不可以，打印发票必须使用针式打印机。打印销货清单可以使用激光或喷墨打印机。
3.如何调试打印发票边距?
答：在“发票管理/已开发票查询”中找到此张发票，点击打印时提示“边距调整”根据实际打印出的情况做以下调整（请用其他纸张打印调试）：
（1）右边没有打印完整，调小向右边距（如：0变-1）；左边没有打印完整，调大向右边距（如：0变1）。
（2）整体票面偏下，调小向下边距（如：0变-1）；整体票面偏上，调大向下边距（如：0变1）。
（3）当票面所有内容打印完整后，通过移动打印机挡板使票面内容打印在相应格线内即可（偏左向左移动，偏右向右移动）。
4.打印发票时纸质发票放错了，放了本卷发票的最后一张，如何处理？
答：放上正确的纸质发票，从发票查询中重新打印该张发票。待电子票开到最后一张发票时，做未开发票作废处理。
5.打印发票时没有反应，没有任何错误提示，但是可以打印其他文档，如何解决？
答：在电脑的“开始”-“设备和打印机”，鼠标右键点击打印机，打开打印机属性，选择“高级”选项，选择“直接打印到打印机”，点击“应用”按钮，退出重新登录开票软件即可。
6.打印发票时提示另存为PDF文件，不能打印发票，如何处理？
答：打印机设置不正确，将打印发票的打印机设为默认的打印机。
7.打印清单和汇总表时上下分页，如何处理？
答：建议从以下几个方面进行检查：
（1）检查打印纸张的设置，一般设置为A4。
（2）检查页边距，可以将数值设小一点。
（3）检查标题字号大小，可以将默认值11号改为9号。
（4）下面也有打印行数，默认是13，可以改成25行。
8.打印发票时系统自动退出，测试页打印正常，如何处理？
答：按照下面流程操作：
（1）检测是否为默认打印机，打印发票需使用针式打印机 。
（2）将打印机属性—高级中修改为“直接打印到打印机”。
（3）如为共享打印机，则检测打印机状态是否连接正常。重新连接或者重装打印机驱动后，重启开票软件再打印。建议不要使用共享打印机及网络打印机打印发票。
9.打印发票时候提示disk I/0 error，如何解决？
答：此问题一般是电脑硬盘问题，建议更换电脑重新安装开票软件后再打印发票。
七、红字发票开具问题（22个）
1.红字增值税专用发票开具条件是什么？
答：根据实际业务情况，由购买方或者销售方申请填开《开具红字增值税专用发票信息表》，提交主管税务机关审核通过后，销售方依据信息表开具红字发票。
2.在哪填开《开具红字增值税专用发票信息表》？
答：分两种情况：
（1）对于使用税控发票开票软件的纳税人，点击“发票管理/红字发票信息表/红字增值税专用发票信息表填开”菜单栏，在弹出的界面上填开信息表，通过网络上传至主管税务机关进行审核，或者导出XML文件拷贝到U盘里提交主管税务机关审核。
（2）对于未使用税控发票开票软件的纳税人，需要到办税服务大厅填写纸质的《开具红字增值税专用发票信息表》，提交主管税务机关审核。
3.拿到《开具红字增值税专用发票信息表》后，如何开具红字发票？
答：有两种填开方式：
（1）若《开具红字增值税专用发票信息表》是纸质的，点击“发票管理/发票填开/增值税专用发票填开”菜单栏，在弹出的开票界面点击“负数”，选择“直接开具”，输入两遍信息表编号（16位），然后按照提示继续开具，最后打印即可。
（2）若《开具红字增值税专用发票信息表》为电子数据，则在点击“负数”后选择“导入信息表”，导入信息表后直接生成负数发票，若内容无误，直接打印即可。
4.红字货物运输业增值税专用发票开具条件是什么？
答：根据实际业务情况，由实际受票方或者承运人申请填开《开具红字货物运输业增值税专用发票信息表》，提交主管税务机关审核通过后，销售方依据信息表开具负数发票。
5.在哪填开《开具红字货物运输业增值税专用发票信息表》？
答：分两种情况：
（1）对于使用税控发票开票软件的纳税人，点击“发票管理/红字发票信息表/红字货物运输业增值税专用发票信息表填开”菜单栏填开信息表，通过开票软件上传至主管税务机关进行审核，或者导出XML文件拷贝到U盘里提交主管税务机关审核。
（2）对于未使用税控发票开票软件的纳税人，需要到办税服务大厅填写纸质的《开具红字货物运输业增值税专用发票信息表》，提交主管税务机关审核。
6.拿到《开具红字货物运输业增值税专用发票信息表》后，如何开具红字发票？
答：有两种填开方式：
（1）若《开具红字货物运输业增值税专用发票信息表》是纸质的，点击“发票管理/发票填开/货物运输业增值税专用发票填开”菜单栏，在弹出的填开界面点击“负数”，选择“直接开具”，输入两遍信息表编号（16位），然后按照提示继续开具，最后打印即可。
（2）若《开具红字货物运输业增值税专用发票信息表》为电子数据，则在点击“负数”后选择“导入信息表”，导入信息表后直接生成负数发票，若内容无误，直接打印即可。
7.一张信息表可以对应开具几张红字发票？
答：一张信息表只能对应开具一张红字发票，不能重复使用。
8.红字专用发票开错了，如何处理？
答：一张信息表对应一张红字专用发票，如果这张开错的红字专用发票未抄税，则只需将这张红字专用发票进行作废，然后直接再重新开具一张正确的红字专用发票即可，无需再重新获取信息表。如果这张红字专用发票已经抄税，目前没有相关解决办法，请咨询国税12366。
9.《开具红字增值税专用发票信息表》开错了，如何处理？
答：登录开票软件，点击“发票管理/红字发票信息表/红字增值税专用发票信息表查询导出”菜单栏，选中需要修改的信息表，点击修改或删除。信息表的状态分为：未上传、审核中和审核通过。其中：（1）未上传：信息表可以删除也可以修改。（2）审核中：无法修改，只能删除。（3）审核通过：不能修改删除，只能到主管税务局申请后台处理。
10.《开具红字增值税专用发票信息表》可以带折扣吗？
答：《开具红字增值税专用发票信息表》不可以带折扣。带折扣的蓝字发票开具红字发票信息表时，可以将需要红冲的商品汇总成一行或多行，按照票面实际金额税额开具。
11.《开具红字增值税专用发票信息表》可以带清单吗？
答：《开具红字增值税专用发票信息表》不可以带清单。带清单的蓝字发票开具红字发票信息表时，可以将需要红冲的商品汇总成一行，填写需要红冲的商品的总金额、总税额。
12.填开《开具红字增值税专用发票信息表》时，汉字防伪标识如何选择？
答：根据销售方是否为汉字防伪企业进行选择，如销售方开具的发票密文区为二维码，请选择汉字防伪。
13.购买方填开红字发票信息表时，选择了“已抵扣”，则对应的正数发票代码和号码无法输入，如何解决？
答：此情况不需要输入对应蓝字发票的代码和号码，直接点击“下一步”即可。
14.购买方是一般纳税人，但又没有纳入税控系统管理，即不使用税控发票开票软件，当购买方取得增值税专用发票后，发生退货等情况需开具红字发票的，如何处理？
答：分两种情况处理：
（1）如果购买方还未认证这张发票，则购买方把发票退给销售方，由销售方填开《开具红字增值税专用发票信息表》（按照规定，购买方需要出具发票拒收证明给销售方），销售方主管税务机关审核通过后，销售方依据此信息表开具红字发票。
（2）如果购买方已经认证了这张发票，则由购买方到办税服务大厅填写纸质的《开具红字增值税专用发票信息表》，勾选“已抵扣”，做进项税额转出，购买方将主管税务机关审核通过的信息表传递给销售方，销售方依据此信息表开具红字发票。
15.填完《开具红字增值税专用发票信息表》后，无法点击“打印”按钮，如何处理？
答：请检查数量和金额栏输入的数值是否为“负数”，信息表里的数量和金额必须为“负数”。
16.在打印《开具红字增值税专用发票信息表》时，只能打印一半，如何解决？
答：在打印机属性中将“航天信息纸张”改为“A4”。具体步骤：“开始”-“设置”-“打印机和传真”-找到目前使用的打印机的驱动程序（必须为默认打印机）-点击鼠标右键选择属性-常规-打印首选项-高级- 纸张规格-将"航天信息纸张"改为"A4 "后点击“确定”。
17.填开《开具红字增值税专用发票信息表》时不能选择销售方申请，只能选择购买方申请，是何原因？
答：因该纳税人没有授权使用增值税专用发票，不能开具增值税专用发票，所以销售方不能开具信息表。
18.《开具红字增值税专用发票信息表》如何下载？
答：登录开票软件，点击“发票管理/红字发票信息表/红字增值税专用发票信息表查询导出”菜单栏，在“红字发票信息表查询导出”界面，点击“下载”按钮，“红字发票信息表审核结果下载条件设置”界面设置下载条件后，点击“确定”按钮。
19.跨月的《开具红字增值税专用发票信息表》还能使用吗？
答：可以使用，目前没有时间要求。
20.开具红字机动车销售统一发票、红字增值税普通发票、红字收购发票的流程是什么？
答：不需要填开《信息表》，直接录入对应蓝字发票的发票代码、发票号码进行填开。
21.普通发票冲红时,发票代码号码输完后下一步是灰色的不能操作，如何解决？
答：可能两遍输入的发票代码和号码不一致，请重新输入。
22.如何在开票软件中红冲原机打发票？
答：依据下面流程开具：
（1）登录开票软件，点击“发票管理/发票填开/增值税普通发票填开”菜单栏,点击票面“红字”安钮；
（2）录入原通用机打票蓝字发票代码、号码后，点击“下一步”按钮，在弹出的提示框核对发票信息，点击“确定”按钮；
（3）手工填写负数发票内容，注意：数量、金额、税额栏应为负数；
（4）确认发票填开界面上的所有信息正确后，点击“打印”按钮完成开具。
29日公众号回复关键词是“吉安县”，12月30日及以后不要回复此关键词，一定要以最新文章的关键词为准。