英国及欧盟金融犯罪法规更新(3)：暂缓起诉协议与公司刑事合规

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暂缓起诉协议(DPA)是英国严重欺诈办公室(SFO)与一家公司之间达成的一项协议，该协议依据“主导者”的原则(“directing mind”principle，即通过公司代表的不诚实行为和意图定罪)确立公司刑事责任。DPA必须得到法院的批准，批准后在一段确定的时间内暂停对公司的起诉，并对法律实体施加条件，要求它们纠正犯罪活动和不当行为。

SFO持续关注公司实体。自2014年以来，该机构已签署了12份DPA，而且签署频率越来越高，这表明SFO希望通过威胁对公司提起诉讼，让公司承担责任，以在谈判后达成和解。

SFO发布的DPA指南解释了企业应如何在合理时间段内主动上报，并在知晓或怀疑存在不当行为时，与SFO展开对话。可以开展的合作行为(但不能强迫)包括但不限于：“……在不法行为曝光后合理的时间段内进行报告；采取补救行动；保存证据并及时提供证据；找到证人并提供证词；提供内部调查报告；放弃特权……”。

对于公司结构复杂的情况，指南承认，母公司不太可能总是对子公司的一举一动了如指掌。因此指南中提到，如果母公司意识到子公司的犯罪活动，联系SFO并选择合作，SFO可以“将(合作)邀请函寄给母公司，即使预期任何DPA的条款将仅适用于子公司”。这表明SFO愿意与那些准备主动报告不当行为并予以纠正的公司合作，即使母公司的“主导者”并没有立即发现不当行为。

尽管SFO已经成功地签署了多项DPA(签署的公司包括空客(Airbus)、Airline Services Ltd和阿梅克·福斯特·惠勒能源公司(Amec Foster Wheeler Energy Lt))，不过他们还表示希望通过在其他经济犯罪方面引入更多的“未能预防”罪行(“failure to prevent” offence，类似于英国《反贿赂法》第7条“未能防止贿赂”罪行)来扩大他们的权力。法律委员会最近就改革公司刑事责任法的可能选择进行了意见征询，其中一个选择是扩大“未能预防”制度，例如将未能预防洗钱和未能预防欺诈的罪行包括在内。其他正在考虑的选择包括采用以民事为基础的行政处罚方法，或采用美国的替代责任模式，即公司可能因员工的违法行为承担刑事责任。

法律委员会在其讨论文件中指出了与DPA的责任性和可靠性有关的四个问题。他们预计，如果要对公司刑事责任进行任何改革，DPA的数目将会大幅增加。尤其令人关心的是DPA制度的公正性，以及“刑事指控造成的潜在商业和声誉后果对公司来说太严重，会让公司受到过度刺激，一定要签署DPA，或是哪怕辩护措施成功几率很大却还是选择满足子公司签署的DPA中的财务承诺”。对于这些担忧，答案是公司在选择讨论DPA的选择之前，必须确信有足够的刑事犯罪证据。

*该文章只是信息提供，不是法律意见。

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