危机中企业乘风破浪，董事会如何领航

 2021 年 3 月 8 日 

当今环境下的潜在危机

危机的类型多种多样，有一些是外部因素导致的，有一些则是公司内部的问题或冲突演变而来的。如今，随着社交媒体的活跃，一些原本微小的冲突会被新闻舆论升级成危机，或是已经出现的危机事件在网络上迅速传播发酵，让事态变得更加严重。与此同时，科技发展、气候变化，意味着会出现越来越多新冠疫情等难以预知、影响巨大的小概率危机事件，即所谓的“黑天鹅”事件，进一步增加了危机管理的难度。此外，全球化程度的日益加深使得企业经营也会愈加受到地缘政治波动的影响，危机出现的不确定性越来越大。

由此可见，危机管理需求和难度的增长使得危机管理的重要性愈加凸显，然而董事会对潜在危机的准备并不充分。潜在风险主要来自几个方面：1. 企业在自身的商业秘密保护、人才流失、高管的竞业禁止等方面的管理存在盲点，对这些问题带来的巨大损失束手无策。2. 交易过程存在漏洞。交易程序简单，完全依赖交易双方的诚信，权利义务不明确。3. 在发生法律诉讼时应对能力不足。

董事会的主要职责是监督和规划。危机管理中，董事会也要通过履行这些职责为企业创造更大生机。

监督职能

提前发现危机是成功进行危机管理的一大关键。很多危机都是从小问题演变、升级而来，或是在发生前都有一些警示信号。如果在这些信号出现时，董事会及时发现并予以适当应对，或许就可以避免危机的发生，至少避免其在不受控制的情况下肆意发酵。以此次新冠疫情为例，大流行病极有可能会使企业在供应链、客户维持等众多问题上面临挑战，如果董事会在疫情爆发之初就严肃对待有关预警信号并采取相应措施，或许就能避免或缓解新冠疫情带来的危机。因此，董事会要时刻关注社会大环境和竞争情况，关注新风险、重大威胁、漏洞及潜在影响，保持警惕，防微杜渐。

同时，董事会要确认管理层正在持续监控，确保财务报告和披露管控及程序的相关内部控制措施能够有效运作，并监控可能导致财务报表报告和披露发生重大变化的事件或因素，使企业能够满足财务监管要求以及利益相关者对重要信息更广泛的披露要求。

为此，设置独立董事，或聘请专业律师作为顾问会有极大帮助。虽然他们不会直接介入公司经营，也不如执行董事对公司情况了如指掌，但考虑到其广泛的行业背景和从业经验，这些外部顾问作为旁观者或许会帮助董事会进行更加清晰和全面的观察和思考。以法律顾问为例，尽早将法律团队纳入到董事会的决策当中，不仅能帮助降低企业经营中的法律风险，也有助于帮助董事会把企业带上正规、合法的发展道路。这就要求董事会与法律顾问团队之间相互信任，相互合作，双方要不断的进行充分、有效的沟通。当董事会成员的意见发生分歧时，法律顾问的建议会帮助董事会做出更加理智的决定，有效避免在紧急关头一时冲动产生的感性的判断和决策。

然而现实中，诸多企业的董事会都“内聘董事”构成，董事同时兼任公司内部的管理职位，且并无外部顾问协助管理和决策，这种情况下，董事会实际无法进行独立决策并履行独立的监督职能，管理层也不能完全放开手脚落实相关措施进行管理，极大影响了危机管理的效果。相应地，外部法律顾问团队可以：在公司治理方面协助管理层制定科学合理的公司管理制度、授权制度、监察制度并协助完善公司治理结构；在经营合同管理和帐务管理方面协助管理层制定安全、高效的信用管理制度、合同和应收帐款管理制度，有效防范因合同订立及履行过程中的不完善导致的坏帐和索赔风险；帮助制定完整的知识产权管理制度，为品牌发展提供前瞻性建议；提供企业人力资源方面的法律保障；对公司重大经营项目进行风险防范和评估；帮助建立企业信用机制；帮助建立企业培训体系。

规划职能

企业发展过程中常常会遭遇危机，即使做了万全准备也无法避免危机，但是可以帮助企业在面临危机时进行更加迅速和有效的应对。为此，危机前董事会就要制定危机预案，及时识别风险和确认危机，充分考虑多方利益，思考如何在危机时缓解负面影响的同时维持企业的运营、维系各方关系。相关危机预案也应参考独立董事和外部顾问的意见。

董事会的规划职能也要求董事会确保长远眼光，进行长期规划。具体到危机管理，董事会需要注意危机给企业造成的长远影响，包括经济、社会、技术、文化等环境的变化。危机结束后，董事会也应并要求管理层及时总结反思，思考危机发生原因，及时找补危机中企业暴露的漏洞，同时复盘危机应对措施的经验教训，从而在下一次的危机到来之前更加全面地武装自己。

交流沟通

监督和规划职能的履行离不开董事会与公司内外的有效沟通。危机一旦发生，通常董事会最好向利益相关方坦诚承认然后专注于应对措施，而不是努力掩盖危机事实，任由各方猜忌，否则可能会导致对企业的不信任。尤其是当危机被媒体曝光，董事会应更加迅速地采取行动避免有关负面新闻在媒体上迅速发酵，严重破坏企业声誉。

为了维系公司的平稳运营，董事会尤其要关注与员工、股东和其它利益相关者的沟通，尽量安稳各方情绪、获得信任。员工权益应得到充分的尊重和保护，毕竟要想安全度过危机，公司内部需要团结、充满信心，而且危机过后企业的正常运转离不开员工的忠诚敬业。即使不得不进行裁员，也应通过坦诚的交流向其告知。至于与股东的沟通，董事会应及时向其告知危机管理方案和处理进展，充分了解其诉求，保护其利益，避免内部问题干扰企业的危机管理。

当然，良好的危机管理的前提是董事会与管理层的和谐和有效沟通。然而根据美国企业董事联合会(National Association of Corporate Directors) 2019年调查的数据，不到20%的受访董事表示他们对管理层的危机管理有信心，这意味着董事会与管理层缺乏有效沟通，管理层不能明确董事会的要求，董事会也未能充分了解管理层的危机管理方案，因而危机真正到来时企业的危机管理效果一定会大打折扣。为避免类似问题，董事会需定期与管理层进行沟通，了解管理层的危机应急预案并确保相关预案可以定期进行演练和更新，充分传达有关诉求并适时提供建议。只有当公司最高治理机构之间沟通顺畅和利益统一，才能真正团结所有力量一心应对危机度过难关。

董事会也应与管理层和法律顾问保持适当的规定和信息交流，从法律和实际业务角度，识别和管理重要的合同承诺、保险协议、契约和其他义务。法律顾问团队还可以帮助建立公司法律救济机制，建立诉讼仲裁管理制度，在诉讼仲裁即将或已经发生时，避免损失扩大。

此外，董事会还应该检视并判断企业的财务方案规划并进行压力测试，判断其能否充分评估相关范围内所需的流动性、信贷和资本水平；与金融中介机构持续进行适当沟通。持续对企业的业务连续性和应急计划进行评估，从而确保企业拥有适当水平的冗余度、供应链弹性和第三方服务提供商的效力，让企业的关键业务功能可以持续或快速恢复。

*该文章只是信息提供，不是法律意见。