每周英国法律简报 2023 年 3 月 第 1 期

经济犯罪和公司透明度法案：政府关于实益所有权登记的备忘录。英国政府发布了一份备忘录，对2022年9月提出的《经济犯罪和公司透明度法案》的某些方面进行了重新评估。英国政府表示，有必要重新评估该法案对重大控制人(PSC)制度的修正(要求所有PSC登记册由登记员集中维护，这意味着申请人查看PSC数据不再有“正当目的”的前提条件)，并且认为，根据《2022年经济犯罪(透明度和执行)法案》第21部分访问海外实体登记册上可登记的受益人数据缺乏正当目的过滤器。

英国与欧盟就北爱尔兰贸易问题达成“温莎框架”。英国首相苏纳克与欧盟委员会主席冯德莱恩达成“温莎框架”以解决英国脱欧后北爱尔兰的贸易争端。但是对于英国的科研机构重新加入欧洲地平线科研计划，苏纳克仍保持犹豫的态度，因为这将影响到英国政府未来在科研方面的预算支出。之前，由于英国脱欧后北爱尔兰的贸易问题，欧盟方面不允许英国科学家加入该计划。

伦敦金属交易所面临罚款。英国金融行为监管局(FCA)就去年市场混乱期间冻结镍交易的决定对伦敦金属交易所(LME)发起执法调查，这是FCA 首次对一家交易所发起执法调查。FCA将积极监督LME改善其行为、控制和治理。此外，英国央行也声明将任命独立监督员，定期报告LME清算所在改善治理和风险管理方面的进展。LME表示，将与FCA的执法调查充分合作，并将继续采取适当措施，以确保市场长期健康，关注效率和韧性。LME预计在3月20日恢复镍交易。

英国本土投资者开始逃离伦交所。近期很多银行家表示，越来越多的英国公司准备将上市地点转到美国。这将对伦敦全球股票中心的地位造成削弱。尽管英国政府试图重振伦敦金融城，但似乎高管们更认为美国才是高增长的环境。英国的投资者更偏向于规避风险，对传统行业(如采矿和能源)比较热衷，依赖红利的回报。这都导致了在目前的大环境下，对英国本土市场的投资缺乏兴趣和动力。不过，也有调查表明，在美国上市遇阻的公司最终还是会回到英国上市。

2023年2月23日，上市公司联盟(QCA)发布报告纪念《QCA公司治理准则》颁布十年。QCA守则最近一次修订是在2018年，关于良好治理的十大原则，以及如何有效应用这些原则的指导。该原则是为英国中小型上市公司量身定做的，大多数另类投资市场(AIM)公司都在采用。QCA正计划在2023年更新该准则。报告中指出的主要改进领域包括更多地披露公司与股东的互动信息，以及关于董事会业绩和评估、董事会委员会的工作和继任计划的信息。

俄军阀通过英国反洗钱审查。俄罗斯瓦格纳雇佣军集团的创始人Yevgeny Prigozhin受到美国、欧盟和英国的制裁，并被列入联邦调查局(FBI)的国际逃犯通缉名单。然而，他通过提交一份其母亲名下的天然气账单，通过了英国的反洗钱审查。对于外界的质疑，英国律师事务所的监管机构律师监管局(SRA)解释称，根据目前的规定，英国律师事务所被授予一些自由裁量权，以评估他们必须根据个人客户所带来的风险对其进行的审查程度。进行反洗钱审查的律师事务所也表示，在接受指示和进行尽职调查时，完全遵守了法律和专业义务。

英国制药商要求减税。英国制药业协会表示，制药商支付的英国药品税意味着英国在未来五年内将失去57亿英镑的研发投资。根据英国卫生部和制药业在2019年签署的最新协议，制药商同意将国家医疗服务系统(NHS)的药品总费用限制在每年增长2%，并将超过这一水平的收入偿还。在协议签署后的前三年，制药商必须向卫生部偿还英国销售额的5%至10%，2022年，回扣率上升到15%，然后2023年上升到26.5%。这遭到了制药商公司的强烈抵制。英国政府和制药商之间将继续就此事进行谈判。

对ESG问题的争论正给华尔街带来财务损害。贝莱德、黑石、KKR等十几家大型美国金融公司警告说，在环境、社会和治理(ESG)投资方面的争论和竞争压力将给财务业绩带来损害。私募股权投资公司Carlyle、TPG和Ares都在年度报告中表示，目前，美国各地反ESG的情绪非常强势，反ESG的立法可能会阻碍筹资。由于不同利益相关者有着不同的关切，金融机构将很难推出让各方都满意的产品，并且很有可能面临无休止的诉讼压力。

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最近在荷兰阿姆斯特丹自由大学(Vrije University Amsterdam)讲授并购交易的影响因素以及并购中与环境、社会和治理(ESG)相关的问题。

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吕晓飞律师多次代表世界500强企业成功进行跨境并购、上市、重组等业务。此外，吕律师还帮助多个行业的客户成功应对外国政府监管调查，并就公司治理和危机管理提供法律建议。

吕晓飞律师同时担任北京大学经济学院专业硕士校外导师，并在清华大学法学院开设国际并购学分课程。吕律师经常接受中西方主流媒体采访，多次被英国议会邀请就重要议题和法案进行专家作证。

“吕律师是一位极有天赋的并购律师和交易促成人。他真正做到了融汇东西方文化，并能够为众多不同背景的客户提供服务。他思维敏捷，非常务实，总是以解决问题为导向，在问题出现之前就能先发制人。他经手的案件都非常稳妥，值得信赖，也非常擅于和各方建立关系。”

—— 英国《法律500强》