香港 VS 新加坡公司对比！税制、架构、合规成本用人话讲透- 大数跨境

首页

香港 VS 新加坡公司对比！税制、架构、合规成本用人话讲透

美司通

2026-10-16

导读：“香港公司和新加坡公司，到底选哪个？”这也是我们一年里被问得最多的问题之一。

“香港公司和新加坡公司，到底选哪个？”

这也是我们一年里被问得最多的问题之一。网上的对比文章不少，但有些数字已经过时，比如新加坡新公司的免税额，还有人按 2019 年以前的规则在算。

这篇按两地税务局和公司注册处的官方规则，从税、注册、每年成本、怎么选四个方面，一次讲清楚。

先给结论：

利润不大、要去东南亚、人要过去办 EP，选新加坡；业务围着内地转、利润较高，选香港。

税率：香港名义更低，新加坡小利润更省

香港是两级制：

首 200 万港元利润：8.25%
超过的部分：16.5%
同一集团的关联公司，只有一家能用两级制

新加坡统一 17%，但有两套免税：

新公司前 3 年：首 10 万新元免 75%，再 10 万新元免 50%
第 4 年起：首 1 万新元免 75%，再 19 万新元免 50%

算下来是这样：

利润	香港	新加坡前 3 年	新加坡第 4 年起
10 万	8.25%	4.25%	约 8.1%
20 万	8.25%	约 6.4%	约 8.3%
500 万	13.2%	约 16.6%	约 16.6%

（香港按港元、新加坡按新元算）

新加坡 2026 课税年度还有 50% 的企业所得税退税，上限 4 万新元。

利润 20 万新元以内，新加坡更省；利润越大，香港越有优势。

境外收入：两地的“离岸免税”不一样

香港只对香港来源的利润征税，境外赚的钱汇回香港也不征。

但“是不是境外利润”，是税务局按业务实际在哪发生来判断的，不是自己说了算。

不少人担心香港的 FSIE 新规。其实它只针对跨国集团成员的境外利息、股息等收入，普通的本地中小公司不受影响。

新加坡的境外股息、分公司利润、服务收入，汇入新加坡时要同时满足：

在来源地已经交过税
来源地的最高企业税率不低于 15%

不满足的，汇进来就要按 17% 交税。

其他税：分红、利息、增值税

分红：两地都不扣预提税
新加坡付境外利息：预提 15%；付特许权使用费：预提 10%
增值税：新加坡 GST 9%，年营业额超过 100 万新元必须登记；香港没有增值税

注册要求：最大的区别是本地董事

项目	香港	新加坡
董事	不限国籍，不用本地人	必须有一名本地居民董事
公司秘书	必须是香港居民或香港公司	成立后 6 个月内委任
谁来办	可以自己网上办	外国人必须找当地服务商
注册费	1,545 港元	300 新元 + 名称 15 新元

新加坡的本地董事，在你自己拿到 EP 之前，一般由服务商提供提名董事。

每年成本：香港贵在审计，新加坡贵在本地董事

香港每年固定要做：

周年申报表，按期交 105 港元
续商业登记证，一年期 2,350 港元
审计后报利得税：零收入也要审计
维护重要控制人登记册
新加坡每年固定要做：
交年报，60 新元
报估计应税所得（营收 500 万新元以内且为零的可以免报）
报企业所得税表，营收 20 万新元以内有最简版

新加坡的小公司还能免审计：最近连续两年里，营收不超过 1,000 万新元、总资产不超过 1,000 万新元、员工不超过 50 人，三项满足两项就行。

香港的审计费每年都躲不掉；新加坡如果你人不过去，提名董事的费用每年都躲不掉。

到底怎么选？问自己三个问题

利润在哪里产生？做香港公司，要能拿出利润在境外的业务证明；境外收入要汇入新加坡的，先看 15% 那条。
利润有多大？ 20 万新元以内，新加坡免税更划算；利润上千万港元，香港 16.5% 比新加坡 17% 低。
人要不要过去？要在新加坡生活工作的，只能选新加坡办 EP；人留在内地的，香港更方便。

两地都要，架构怎么搭？

最常见的是：香港公司持股，新加坡公司在东南亚做运营。

新加坡公司在当地签客户、雇人、交税，税后分红给香港，新加坡不扣分红预提税。

但不建议为了税率差去叠很多层公司。每一层每年都有年审、报税的固定成本，层数越多越贵，而且每一层都要有真实业务。

以上内容依据香港税务局、公司注册处，新加坡税务局、会计与企业管制局官网口径整理，具体以最新规定为准。

【声明】内容源于网络

美司通

🌏海外公司注册、离岸账户开立、离岸税务筹划、VIE架构搭建、ODI境外投资备案、国际知识产权等服务，为出海客户提供一站式解决方案！

内容 112

粉丝 0

美司通北京美司通科技有限公司 🌏海外公司注册、离岸账户开立、离岸税务筹划、VIE架构搭建、ODI境外投资备案、国际知识产权等服务，为出海客户提供一站式解决方案！

总阅读13.1k

粉丝0

内容112