海外资产也叫离岸财富，通常指投资者在其法定居住国或缴税地区之外的国家或地区所拥有的资产。
高资产人士出于财产安全、隐私保护、投资多样化、风险管理等方面的考虑，常常选择离岸财富管理。其中海外保险在海外金融投资中的占比高达 45%。67% 的高净值人士把保险当作海外金融投资的主要渠道。
高净值客户的生活和投资越来越国际化，对外币资产的需求也越来越多。中国有严格的外汇管制（每人每年 5 万美金的额度），对于出国留学、工作对外币有较大需求的家庭来说，把资产外币化就提上了日程。
一、为什么说买海外保险能实现外币配置呢？
根据数据，央行下调人民币中间价，让人民币贬值 1.9% 后，中国企业的债务就增加了 100 亿美元，而且，有进出口业务的企业股价也跟着下跌。
目前规避外汇风险主要用远期合同、期货合约、期权合约和掉期交易。在汇率风险规避方面，我国外贸企业主要依靠银行和保险，其中保险因为自由度高、跨区域合作性强，被高净值人士更多地选择。人民币下跌大大增加了在华人士资产保值的风险，特别是对中国市场依赖的行业，像汽车制造商、矿商、奢侈品零售商、欧美蓝筹股等。
在这种大环境下，海外保险配置变得很重要。
二、那为啥海外保险这么受 “大咖们” 喜欢呢？
1.免征遗产税
越来越多的富人意识到遗产税开征是早晚的事，所以早早做了准备。
1）美国：最高税率 50%
最低税率 18%，资产达到 2500 万美元以上最高税率 50%。包括个人在世界各地的所有资产。遗产额在 60 万美元以下的免征遗产税。非居民只要为在美国本土的资产交遗产税，最低税率 6%，最高税率 30%。
2）日本：最高税率 70%
采用继承税制，根据各个继承者继承遗产的数额来征税，是典型的分遗产税制。对居民来说，不管在境内还是境外继承的遗产都要交税；对非居民，只对在日本继承的遗产交税。日本继承税税率有 13 个档次，从 10% 到 70%。
3）英国：遗产税率 40%
英国居民在世界各地的所有资产都要交遗产税，非英籍人士只有在英国国内的资产才需要交。目前的遗产税率是 40%。
绝大多数国家的遗产税法案都有规定：遗产税追溯期，在遗产税开征的前 5 年或者前 3 年，如果有资产转移的迹象和动作，都会面临遗产追溯期的考察。所以，高资产人士在开征遗产税之前，应该做好规划。
保险合同里指定受益人是可以避税的，因为受益权大于继承权，所以不会征收遗产税。
2.债务避险
投资保险，保险公司给的保险收益不属于遗产，不在遗产税征收范围，也不用对被继承人的债务负责。
精英人士或者私营企业主在经营中，一些靠债务杠杆撬动的财务资产，会有复杂的三角债务。这时候用一个大额保单，就能合法地进行债务避险。
3.资产透明化、藏富成需求
随着政策要求，资产透明化加快，但很多 “富豪”、“大咖” 不想让财富暴露，通过投资海外资产（高额保单）把财富合法地藏在海外。
4.低成本的海外类信托计划安排
保单和信托有很多相似的地方，除了税收属性，结构特征和信托也能类比。投保人买一份保单，这份保单就成了投保人的资产。投保人去世后，可以把保单转让给子女，子女就有了保单的所有权。有了这份所有权，可以选择每年拿年金，也可以做保单贷款等安排，用更灵活的方式处理这份保单财产。
5.指定受益人可不局限于法定继承人
海外保险不受国内继承法的限制，在海外投保可以指定自己想指定的人当保单受益人，受法律允许和保护。通过这种安排，可以把资产转给想转的人。这也是富裕人士选择海外保险的原因之一。
在标普家庭资产配置原则里，保险是必不可少的一部分。作为家庭资产的 “安全锁”，能避免家庭成员因为重疾意外给家庭整体资产管理带来突发的危机，海外保险的独特优势更是很明显。
