最新数据显示，中国高净值人群规模持续扩大：胡润研究院指出，2025 年拥有千万元家庭净资产的高净值家庭达 208 万户，亿元资产超高净值家庭 13.3 万户；
招商银行报告则显示，可投资资产超千万的人群达 316 万人，人均持有 3183 万元。
从职业看，企业主占比 52%，与金领群体合计超八成，这类人群正热衷在香港、新加坡等地配置保险，但 CRS（共同申报准则）的全面实施，让境外保单的合规性成为重中之重。
01、高净值人群境外保险配置趋势
当前超 70% 的高净值人士将海外资产配置纳入核心规划，其中 11% 及以上资产投向境外保险，主要包括三类：
1、储蓄型寿险：如香港分红险、年金险，兼顾增值与传承；
2、PPLI 私人保单：针对净资产 2000 万美元以上人群，可对接对冲基金且能优化税务，定制化投资策略适配高净值需求；
3、定期寿险：纯保障型产品，补充身故风险覆盖。
香港作为亚太金融中心，其保险产品非常丰富，最新出品（如何趁早把钱和爱都安排好？安盛「盛利II」财富管家：用“生前传给挚爱”，打破传承拖延症）因收益性、传承性突出，成为热门选择。
02、CRS监管重点与应对
中国自 2017 年加入 CRS 后，依托 “金税四期” 实现境外金融账户信息自动交换，境外保单需明确合规边界：
1、需申报的保单：含现金价值的保单（如储蓄型寿险、分红险、年金险、投资连结险），这类保单属于 “金融账户”，账户信息会自动交换至国内税务机关；
2、无需申报的保单：纯保障型无现金价值保单（如消费型重疾险、定期寿险），因解约无返还价值，不纳入 CRS 申报范围。
传统依赖 “信息不对称” 的境外资产管理方式已行不通，任何隐匿操作都面临高曝光风险。
那么，境外保单该如何管理呢？
1，摒弃侥幸心理，拒绝逃税
CRS 信息交换与金税四期数据分析能力叠加，违规隐匿境外资产极易被查处，需彻底放弃逃避纳税的想法。
2，全面梳理资产，评估合规性
梳理本人及家庭的境外资产（含保单、信托、基金等），对历史模糊地带资产，找专业机构做合规整改，纳入阳光申报体系。
3，善用合法政策，优化税负
依托中外税收协定、税收抵免政策，以及国内商业保险税收优惠，科学规划税务，而非盲目规避。
4，组建专业团队，全程护航
联合税务师、律师、财务顾问，从架构设计到申报填报全流程把控，确保决策合规且适配财富目标。
在这个透明的时代，合规是财富传承的基石。
高净值人群配置境外保险本是合理需求，但需在 CRS 框架下合规操作。主动顺应政策、提前规划，才能让境外资产成为财富稳健传承的助力，而非风险隐患。
如果您想要进一步了解或想测算香港保险, 新加坡保险，美国保险以及百慕大保险的收益、方案配置、产品对比、保额预算等欢迎扫码加V交流沟通！
THE END
免责声明
本公众号不保证所提供资讯的精确性和完整性，一切以官方资料为准！
以上内容和意见仅供参考，并不构成任何推介或邀约客户投资。请读者仅作资讯参考，如涉版权问题，请后台留言删除，谢谢！
