Superannuation 和 Age Pension的区别 |财富笔记

在澳洲退休后, 除了自身累积的投资收入外, Superannuation 和Age Pension是平日生活最主要的收入来源。然而人们常常将两者混淆, 以为就是经常提到的养老金或退休金而已。

两者的定义和区别是什么?到什么时候才可以开始领养老金?领取金额的多少到底是怎样来计算的?我们将在这里一一解释清楚。 

两者的定义和区别以及什么时候可以领取

Superannuation -- 养老金

养老金就是个人开始参加工作后，雇主给员工额外支付收入的9.5%。您托管的养老金机构（比如AMP, Kinetic, Sunsuper 等）代理管理投资。

当您退休后, 才可以开始申请从您的养老金托管机构取出养老金, 此时的养老金英文名称换为Pension。具体信息可参阅链接  -- https://www.ato.gov.au/Individuals/Super/

Age Pension -- 养老抚恤金

Age Pension是澳洲福利体系中的一部分, 主要是政府为了保障退休老人能保持基本的生活水平提供的养老抚恤金，是由政府部门Centrelink来管理操作的。

目前只有年龄超过66岁，并且已经是Australian Resident 10年以上才会被考虑是否符合补贴标准. 除此之外，还要考虑您当年的资产和年收入状况，只有在您的收入和资产都没有超过政府限定的额度下，才可以领取。

具体信息可参阅链接-- https://www.humanservices.gov.au/individuals/services/centrelink/age-pension 

领取金额的多少到底是怎样来计算的?

Superannuation -- Pension Income Stream金额计算

目前年龄只要超过60岁，养老金进入Pension阶段, 您每年的养老金所产生的收益是免税的。通常来说客户只要退休了年龄超过60岁，就可以和您的养老金托管机构申请将养老金余额移动进入pension阶段。

养老金最终的收益金额取决于很多因素，比如退休前您雇主累积支付的养老金, 养老金机构对您养老金的投资收益水平等等。

您可以选择一次性全部取出或者按照某种规定算法，每年按照一定比列逐次取出。

如果退休时,您还有部分房贷没有付清，可考虑取出部分养老金付清您的mortgage。如果您暂时没有要用到大量的现金, 建议还是每年逐次递进取出，毕竟留在托管机构的养老金所产生的投资收益是免税的！

当然这里还有考虑到遗产交接的税务优化问题。死后养老金传承到下一代的手中, 通过相应的规划，是可以减少赋税甚至不用支付。这里面涉及到很多情况(继承人的年龄和死者的关系)和专业知识，在此我们不再赘述。

http://www.superguide.com.au/ 是一个值得推荐的网站,语言简洁明了，通俗易懂。

Age Pension -- 资产和收入额度判定

您在向政府申请养老抚恤金的时候，名下的资产和年度收入直接影响着您的抚恤金金额。收入和资产判定如果导致抚恤金额不同时，以抚恤金金额偏低的判定为准。赠予子女或亲戚的资产每年不能超过10K, 5年内不能超过30K。

如果超过了,将视为拥有此资产.公司和信托里股份和权益的部分在一定情况下，也要被计算在资产项进行核算。

如下图澳洲官网信息(https://www.humanservices.gov.au/individuals/topics/assets/30621)所示, 以有自住房夫妇俩为例，如果两人都超过了66岁，并且家庭资产超过超过$1,145,500，那么就没有Age Pension领取了。如果夫妇两周收入在3K左右, 那么Age Pension也就快没有多少可以领取了。

具体可以拿到多少需要联系Centrelink约谈。

总结

无论是政府的Age Pension还是自己一生工作积累的Super, 都将成为退休后的主要经济来源，应提前和会计师沟通，做好规划。