9月外汇罚单：总罚没1.65亿元

【李**】因非法买卖外汇，受到警告、罚款，罚没款金额3,903.04万元。处罚依据为《中华人民共和国外汇管理条例》第四十五条。

合规点评：该案为本月金额最高的罚单，也是个人违法买卖外汇领域的典型案例。个人办理购汇、结汇及跨境支付，应通过具备相应资质的金融机构进行，避免通过地下钱庄、对敲等非正规渠道买卖外汇。

【正威泰强（平阳）电子信息有限公司】因逃汇，被罚款，罚没款金额1,970.99万元。处罚依据为《中华人民共和国外汇管理条例》第三十九条。

合规点评：企业对外支付应具有真实、合法的交易基础，并确保合同、发票、报关及资金流向等信息相互印证。通过虚构交易背景或其他方式将境内外汇转移至境外，可能构成逃汇。

【中国建设银行股份有限公司】因未经批准擅自经营结汇、售汇业务；办理经常项目资金收付，未对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查；违反规定办理资本项目资金收付；违反规定办理结汇、售汇业务；未按照规定进行国际收支统计申报；未按照规定报送财务会计报告、统计报表等资料；违反外汇账户管理规定；违反外汇登记管理规定，受到警告、罚款、没收违法所得，罚没款金额1,577.06万元。处罚依据为《中华人民共和国外汇管理条例》第四十六条、第四十七条第一项、第二项、第三项、第四十八条第一项、第二项、第四项、第五项。

合规点评：该案覆盖结售汇业务资质、经常项目真实性审核、资本项目收付、国际收支申报、资料报送、账户及登记管理等多个环节。银行应将客户尽职调查、单证审核、系统校验、统计申报和后续监测纳入贯通式管理，避免不同业务条线之间出现控制断点。

【辽宁绿立方实业发展有限公司】因违规将外汇汇入境内，被罚款，罚没款金额1,306.60万元。处罚依据为《中华人民共和国外汇管理条例》第四十一条第一款。

合规点评：跨境资金流入同样需要真实、合法的交易背景及合规的收汇路径。企业在资金汇入前，应核实交易性质、账户适用范围、申报要求及配套材料，不能将“资金流入境内”等同于低风险事项。

【中国民生银行股份有限公司】因违反规定将外汇汇入境内；办理经常项目资金收付，未对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查；违反规定办理资本项目资金收付；违反规定办理结汇、售汇业务；违反外汇登记管理规定，受到警告、罚款、没收违法所得，罚没款金额546.77万元。处罚依据为《中华人民共和国外汇管理条例》第四十一条、第四十七条第一项、第二项、第三项、第四十八条第五项。

合规点评：银行处理跨境资金流入、经常项目收付、资本项目收付和结售汇业务时，应分别落实对应的真实性、一致性及登记审核要求。对同一客户、同一项目涉及的多环节业务，还应强化跨系统信息关联和异常交易识别。

【万里挑一网络科技有限公司】因擅自改变结汇资金用途，被罚款，罚没款金额149.25万元。处罚依据为《中华人民共和国外汇管理条例》第四十四条第一款。

合规点评：企业办理具有明确用途的资金结汇后，应严格按照申报用途使用资金，并妥善留存合同、发票、付款凭证等材料。建议建立从结汇申请、资金支付到实际用途核验的闭环管理机制。

【刘*】因未经批准擅自经营结汇、售汇业务，受到警告、罚款，罚没款金额5.00万元。处罚依据为《中华人民共和国外汇管理条例》第四十九条。

合规点评：结汇、售汇属于依法实施准入管理的业务。个人或机构不得以撮合、代办、兑换等形式变相开展未经批准的结售汇经营活动，也不应为此类活动提供账户或资金通道。

鉴于部分罚单同时涉及多项违法事实，下列类型按代表性风险口径归纳，部分数据存在交叉，不宜将各项简单加总后与总条数或总金额比较。

涉及41条，罚没款合计7,890.19万元，包括非法买卖外汇、私自买卖外汇和变相买卖外汇。

个人和企业应通过银行等合法渠道办理购汇、结汇和跨境支付。通过地下钱庄、境内外对敲、非持牌主体兑换，或者借助他人账户完成外币与人民币之间的资金交换，均可能触及违法买卖外汇风险。

涉及10条，罚没款合计3,908.78万元，包括逃汇5条、违反规定将境内外汇转移境外5条。

跨境付汇应确保交易背景真实，付款主体、收款主体、合同义务、申报用途和实际资金流向相互匹配。企业和个人均不应通过虚构交易、借用通道或拆分划转等方式规避外汇管理要求。

涉及15条，罚没款合计2,802.16万元。

银行应重点加强经常项目真实性与一致性审核、资本项目资金收付审核、结售汇业务资质和流程管理、外汇账户及登记管理、国际收支申报和监管资料报送。对于同一客户横跨多个业务条线的交易，应强化信息共享和穿透识别。

涉及4条，罚没款合计2,069.78万元，包括违规或违反规定将外汇汇入境内、非法结汇等情形；其中1条银行罚单同时包含其他多项违法事实。

跨境资金汇入及结汇应具备真实交易基础，并符合账户收支范围、登记和申报要求。相关主体应在收款及结汇前核实资金性质、业务凭证和后续用途，银行也应根据具体业务场景履行审核义务。

涉及2条，罚没款合计295.63万元。

企业应按照申报用途使用结汇资金，建立资金用途台账，并留存能够证明实际支付背景的合同、发票和付款凭证。用途发生变化时，应事先评估是否需要补充登记、重新申报或履行其他手续。

涉及7条，罚没款合计38.00万元，其中违反外汇登记管理规定5条、提交的单证不真实2条。

企业应将外汇登记和材料真实性审查嵌入跨境业务全流程，及时办理设立、变更及注销等登记事项，并确保提交材料真实、完整、前后一致。金额较小的程序性罚单同样反映基础合规管理存在缺口。

涉及3条，相关罚单的罚没款合计1,597.23万元；其中1条银行罚单同时包含其他多项违法事实。

结汇、售汇业务具有明确的准入要求。机构和个人在提供兑换、撮合、代收代付或其他相关服务前，应审慎核实业务资质和经营边界，避免以技术服务或资金通道等名义实质开展未经批准的结售汇业务。