​全电发票背景下的企业合同票据涉税风险防范及纳税规划

2022年以来，税收大数据分析和比对的金税管控体系已经逐步趋于完善；企业纳税业务已经在企业金税系统的实时分析和全天候监控中，尤其是全电发票更加完善了数据分析业务链条，传统的单税种、单业务粗放纳税管理已经成为纳税高风险，企业亟需针对征管新手段改进体系化、综合性的财税管控模式，本课程结合税务稽查重点和数据分析逻辑讲解政策适用的场景判断、合同条款安排、票据处理等热点业务方面讲解全电发票背景下发票和合同的协同处理技巧，在合规性处理的基础上纳税规划。

1、“全电发票“来临，财务全面数字化的机遇与挑战

2、了解金税四期企业的涉税风险应对

3、多角度把握涉税合同筹划及风险规避策略

4、掌握最新税收政策动态与环境影响，提升风险应变能力

5、深层次探讨税法与合同之间的联系

6、多角度分析，全环节把控，识别与判定各类合同涉税风险

7、把握借款合同与租赁合同的涉税要点及审查重点

2022年8月25日（星期四）全天 早上8:00报到

郑州新华中州国际饭店5楼（国际厅）

河南财税网 河南省新思想教育科技研究院

800元/人（含：餐费、培训费、资料费）

电话（微信）13683809881  18737136896

收款单位：河南省新思想教育科技研究院

收款账号：1702020609200598048

开户银行：工商银行郑州花园路支行

1、要提前报名，现场不接受空降。

2、报名截止时间2022年8月21日

3、凭转账凭据到签到处领取培训资料、入场证。

4、河南财税网会员按照协议规定免费参加。

5、在2022年8月10号前报名收费600元/人、10-15号前报名收费700元/人。

1、乘坐地铁1号线至人民路站下D出口步行30米到酒店

2、乘坐公交车：109、101、37、909、926、57、2、65、B17路到工人新村下车向南步行150米到酒店

国内著名财税专家，河南财税网涉税风险研究室专家，注册会计师  注册税务师、资产评估师，中国注册税务师行业高端人才，20余年的财税研究及培训工作经验。

一、以数治税背景下的税务稽查形势

1、“全电发票“来临，财务全面数字化的机遇与挑战（1）全电发票与现有的发票有什么区别？

（2）全电发票试点开展推行进度

（3）使用全电发票有什么优点？

（4）身份管理--如何建立、变更、解除与办税人员的关联关系？

（5）开具金额总额度和剩余可用额度的确定及调整

（6）电子发票服务平台税务数字账户能为试点纳税人提供哪些便捷？

（7）如何开具红字全面数字化的电子发票

（8）全电发票的报销入账归档及发展趋势

2、以数治税背景下的稽查形势及重点领域

二、合同涉税方案制定的财税思维

1、 业财融合及合同涉税方案制定的理念

2、 合同方案制定的案例分析

（1）补偿合同与税收优惠的应用案例

（2）土地转让合同与股权转让合同的选择

（3）非集团借款重复纳税的合同化解方案

（4）对外投资持股模式的选择与转换

（5）重组的特殊性税务处理合同签署涉税要点

（6）股权转让协议的税务风险及涉税方案制定

（7）转租方案的实务风险

（8）高新技术企业研发费加计扣除实务争议及合同风险点

3、 发票条款的税务影响

4、 如何规避合同中的财税风险？

5、 合同的审查、起草及谈判注意事项

（1）合同起草审查的财税理念

（2）起草合同时关于条款语言的常用技巧

（3）合同诉讼管辖约定注意事项

（4）合同谈判的注意事项

三、合同的涉税风险及纳税规划---合同主体的选择

1、合同主体的风险把控

2、合同主体选择的六个涉税规划案例  

四、合同的涉税风险及纳税规划---合同标的的选择

1、一般计税和简易计税的选择

2、关于合同标的的涉税规划案例分析

3、湿租业务的合同规划与增值税、所得税处理案例

4、通过案例掌握混合销售与兼营的处理

5、 案例解析2020年9号文件--不同标的，不同税率

6、 销售使用过的固定资产还是卖废料的选择

7、 与合同标的相关的资产损失案例分析

五、合同的涉税风险及纳税规划---合同价款及结算方式的选择

1、财务角度看合同风险，控制风险 

2、先开发票后付款的应对

3、实质性减税背景下签订合同的策略

4、利用增值税的纳税义务发生时间与合同条款的结合解决实务问题

5、合同价款的涉税风险控制

6、如何判断合同违约金是否属于增值税的应税行为？

7、包税条款的有效性及实务经典案例

8、租赁合同的规划与涉税风险防范

（1）房屋免租期，合同怎样签订？                   

（2）租赁合同房产税的规划

（3）租赁期的装修费合同条款的约定及实务案例

六、企业财务人员的涉税法律风险

图片|河南财税网运营中心提供

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