培训通知
电商涉税风险防控及财税合规实操培训
当前数字经济浪潮下，电商行业经营模式灵活但财税处理复杂，税务机关依托智慧税务系统与大数据监管手段，通过调取电商平台交易数据、资金流水、发票信息等实现精准核查，行业内收入核算不规范、发票管理不严谨、政策适用偏差、跨境涉税处理不当等问题极易引发税务预警与稽查风险，进而导致企业补缴税款、缴纳罚款。为帮助河南地区电商企业精准应对财税痛点，河南财税网凭借多年深耕本地财税服务的资源优势，特邀原国家税务总局扬州税务学院财税专家李老师，举办《电商涉税风险防控 + 财税合规实战特训》。本次特训聚焦电商行业实际经营场景，直击涉税核心风险点，提供可落地的合规处理方案。让学员通过学习本课程，可以对销售电商、直播带货等业务模式、财税处理认识更加深刻，政策理解更加到位，税务合规思路更加清晰，针对不同业务环节，作出合理合法的税务优化方案、从而降低企业的涉税风险。
01
课程安排
培训时间
2025年12月23日（星期二）全天
早上8：00报到
培训地点
郑州市：完成报名后发详细的培训地址
收费标准
800元/人 含：餐费、资料、茶歇
报名电话/微信
13683809881、17538715888
收款信息
河南省中税数字化财税咨询中心
41050167281700001280
中国建设银行郑州龙子湖支行
注意事项
▲请提前报名、现场不接受空降
▲届时凭转账凭据领取培训资料
▲会员按照协议规定免费名额参加
▲报名截止时间2025年12月18日
▲2025年12月8日前报名600元/人，并赠送《2025年度财税实务答疑1000例汇编》一本
02
培训提纲
课程目录
第一部分：平台企业涉税信息报送新政实务与解析
第二部分：电商企业全流程财税处理风险合规实战
第三部分：电商企业促销方式相关政策与财税实务
第四部分：电商企业财税痛点问题与合规优化建议
第五部分：直播带货业务的财税问题与风险合规化
课程提纲
第一部分：平台企业涉税信息报送新政实务与解析
01、电商企业投流费支出占比高，全额税前扣除的风险解析
02、平台企业报送经营者和从业人员收入的确认时点如何把握
03、用户刷礼物打赏，主播获得的某豆、某币，何时确认收入
04、向平台企业支付的佣金、服务费，如何结算，如何开票
05、平台为从业人员办理扣缴申报、代办申报劳务报酬个税如何计算
06、如何区别个人所得税上的劳务报酬所得和经营所得与扣缴义务
07、从业人员自两个以上平台取得服务收入，超过免税标准如何申报
08、新政对电商的影响以及被稽查补税，如何匡算补税和处罚金额
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第二部分 电商企业全流程财税处理风险合规实战
01、电商企业仓库发货时确认收入的会计核算规范处理
02、电商企业在买家确认收货时确认收入的核算与优化
03、电商企业在货款到账时确认收入的规范财税处理
04、电商企业相关销售成本的构成与结转方法实务解析
05、电商正常业务交易类型下，收入成本的核算实务解析
06、电商业务成交前发生换货、退货等交易的规范处理
07、电商业务成交后发生换货、退货等交易的规范处理
08、存在跨期退货，增值税、所得税与会计处理的差异
09、电商企业线上费用—推广费用的核算处理实务解析
10、电商企业线上费用—平台扣费的核算处理实务解析
11、电商企业线上费用—保险费退货费核算处理实务解析
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第三部分 电商企业促销方式相关政策与财税实务
01、电商企业促销方式—价格折扣的财税处理实务与优化
02、电商企业促销方式—满减方式的财税处理实务与优化
03、电商企业促销方式—满赠方式的财税处理实务与优化
04、电商企业促销方式—买一赠一的财税处理实务与优化
05、电商企业促销方式—礼品抽奖的财税处理实务与优化
06、电商企业促销方式—店铺优惠券财税处理实务与优化
07、电商企业促销方式—现金红包的财税处理实务与优化
08、电商企业促销方式—试用品的财税处理实务与优化
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第四部分 电商企业财税痛点问题与合规优化建议
01、销售电商购销业务模式与财税痛点合规建议
02、销售电商无法取得采购发票问题与合规建议
03、销售电商运营业务中的财税痛点与合规优化
04、税负高、无法取得成本发票问题与合规建议
05、电商企业销售刷单问题涉税风险与合规之道
06、跨境销售电商业务模式类型及实务风险分析
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第五部分 直播带货业务的财税问题与风险合规化
01、以工作室名义承接业务的财税处理
02、以自然人名义承接业务的财税处理
03、以公司的名义承接业务的财税处理
04、让企业自己职工做直播的财税处理
05、聘请网红直播带货模式与财税问题
06、网红收取打赏、坑位费的涉税问题
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课程总结与答疑
03
培训考核
培训考核；
为掌握学员的学习情况，河南财税网涉税研究室小组对培训科目及学员表现进行综合考评。
1、参训学员要树立“终身学习”理念, 通过培训,切实提高政治素质和业务能力。
2、参训学员在培训期间，要认真听课，积极参加互动交流并做好笔记；积极参加学校组织的各项课外活动。
3、参训学员要廉自律，严格遵守党纪国法及培训的各项规章制度。
已报名的学员扫描下面二维码领取电子版课件
