境外发行上市备案补充材料要求
（2026年9月20日——2026年9月30日）
国际司共对5家企业出具补充材料要求，具体如下：
紫讯技术
请你公司补充说明以下事项，律师进行核查并出具明确法律意见:
一、请说明:(1)你公司历次增资、股权或股份转让的价格、定价依据以及实缴出资情况，是否存在入股价格异常的情形，是否存在未履行出资义务、抽逃出资、出资方式存在瑕疵的情形;(2)你公司历次增资、股权或股份转让过程中涉及外商投资部分是否符合外商投资相关规定;(3)你公司历史沿革中是否存在股权代持，是否存在法律法规规定禁止持股的主体直接或间接持有发行人股份的情形;(4)请就发行人设立及历次股权变动的合法合规性，以及是否存在利益输送出具明确结论性意见。
二、请对照《监管规则适用指引——境外发行上市第2号》要求:(1)说明员工持股计划的设立背景、人员构成、价格公允性、履行决策程序等情况，并就员工持股计划是否合法合规出具明确结论性意见。如存在个别外部人员参与的，应说明入股价格、作价依据、资金来源，就参与员工持股计划是否合法合规、是否存在利益输送出具明确结论性意见;(2)详细说明期权激励计划有关情况，行权价格的定价依据及公允性，律师应对是否设置预留权益进行充分核查，并就期权激励计划是否合法合规出具明确结论性意见。
三、请列表说明你公司及下属公司经营范围及实际业务是否涉及《外商投资准入特别管理措施(负面清单)》(2024版)限制或禁止领域，本次发行上市及“全流通”前后是否持续符合外资准入政策要求。
四、请用通俗易懂的语言详述你公司主要产品或服务的核心专利技术及应用场景、具体功能等。发行人多家控股子公司无实际对外开展经营业务，请说明原因及具体情况。
五、请补充说明本次拟参与“全流通”股东所持股份是否存在被质押、冻结或其他权利瑕疵的情形。
铂科新材
请你公司补充说明以下事项，律师进行核查并出具明确法律意见:
一、你公司及下属公司经营范围涉及物业管理，请说明是否实际开展相关业务，如开展相关业务的，应说明业务模式、收入规模及占比等。
二、你公司及下属公司持有《排污许可证》且存在固定污染源排污登记情形，请说明所属行业是否属于“高耗能”“高排放”行业，是否存在“高耗能”“高排放”项目并提供相关依据。
三、惠州铂科因安全生产事故受到行政处罚，请补充提供市级应急管理部门认定意见，说明是否属于重大安全生产事故，是否属于重大违法违规行为。
四、请说明你公司设立境外子公司涉及的境外投资、外汇登记等监管程序履行情况，律师进行核查并就合规性出具结论性意见。
五、请结合募集资金投向进一步说明本次赴港上市的必要性和合理性。
联泰科技
请你公司补充说明以下事项，请律师核查并出具明确的法律意见:
一、关于股权转让，请说明（1）历次增资和股权转让的定价依据，部分股权转让对价为0或者1元的公允性，以及上述股权转让环节相关转让方所得税缴纳情况，并就是否存在利益输送出具明确结论性意见。（2）请就你公司设立及历次股权变动是否合法合规，以及你公司主体资格和有效存续情况出具结论性意见。
二、关于股权激励，请说明（1）你公司向外部顾问授予股权激励的背景及合理性，该等外部顾问的基本情况（包括任职单位、专业背景、与公司及股东是否存在关联关系)。（2）外部顾问入股价格与同期员工激励价格、外部投资者入股价格的对比情况，定价依据及公允性，并就其是否合法合规、是否存在利益输送出具明确结论性意见。
三、马劲松等13名股东已于2023年1月签署《一致行动协议》，合计持股约18.12%。（1）请说明一致行动协议的主要条款，说明公司重大事项决策中各方意见不一致时如何形成有效决议，同时说明一致行动协议届满后，公司控制权是否可能发生重大变化。（2）请说明公司认定“无控股股东、无实际控制人”的具体依据及合理性，同时说明公司治理机制是否完善。
四、关于历史沿革，请说明（1）邹波退出公司的背景、原因。（2）邹波与公司、其他股东是否存在未决纠纷或潜在争议，包括但不限于公司控制权、知识产权归属等方面。是否存在对本次发行上市产生重大影响的情形。（3）邹波退出公司后是否从事与公司相同或相似业务，如有，请说明具体业务内容及与公司业务的竞争关系。
五、请补充说明你公司国有股东标识办理进展以及国资管理程序履行情况。
六、关于本次发行上市及“全流通”：（1）请说明全额行使超额配售权后的预计募集资金量；(2）请说明本次拟参与“全流通”股东所持股份是否存在被质押、冻结或其他权利瑕疵的情形。
七、请你公司说明前期申请A股上市辅导的具体情况及终止原因，是否计划继续推进A股上市及具体安排，是否存在对本次发行上市产生重大影响的情形。
八、你公司业务是否涉及AI大模型等人工智能领域，是否符合《生成式人工智能服务管理办法》。
鼎捷数智
请你公司补充说明以下事项，请律师核查并出具明确的法律意见：
一、请补充说明你公司设立境外子公司涉及的境外投资、外汇管理等监管程序具体履行情况，并就合规性出具结论性意见。
二、请发行人结合偿债能力等情况，补充说明本次发行完成前后，重大借款、授信合同等是否可能导致重大权属纠纷，或导致大股东发生变化。
三、请补充说明你公司所涉及全部未决诉讼、仲裁具体情况，相关情形是否会对公司未来经营产生重大不利影响，是否会对本次发行构成实质障碍，相关情形是否充分披露。
四、请逐项列示你公司本次发行募集资金用于境内外投资项目的具体金额及比例，并说明相关审批、核准或备案程序履行情况，如在履行相关程序过程中请出具募集资金全部调回境内的承诺。同时，请结合募集资金投向进一步说明本次赴港上市的必要性和合理性。
五、请补充说明你公司报告期内与工业富联等交易具体情况，相关关联交易价格的公允性，并就是否存在利益输送出具明确结论性意见。
六、请补充说明你公司物业管理、文化艺术交流活动开展情况。
请你公司补充说明以下事项，请律师核查并出具明确的法律意见：
德赛西威
一、请补充说明你公司设立境外子公司涉及的境外投资、外汇管理等监管程序具体履行情况，并就合规性出具结论性意见。
二、请发行人结合偿债能力等情况，补充说明本次发行完成前后，重大借款、授信合同等是否可能导致重大权属纠纷，或导致大股东发生变化。
三、请补充说明你公司所涉及全部未决诉讼、仲裁具体情况，相关情形是否会对公司未来经营产生重大不利影响，是否会对本次发行构成实质障碍，相关情形是否充分披露。
四、请结合募集资金投向进一步说明本次赴港上市的必要性和合理性。
五、请补充说明你公司智能机器人业务开展情况，是否涉及具身智能机器人业务。
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