根据中国人民银行2025年8月1日起实施的《贵金属和宝石从业机构反洗钱和反恐怖融资管理办法》，从业机构对客户单笔或日累计人民币10万元及以上现金买黄金交易，必须履行反洗钱义务，提交大额交易报告，同时开展客户尽职调查，核实客户身份及交易背景。
具体审查流程通常包括：
• 核实客户身份（身份证、护照等）和相关资质；
• 了解客户资金来源及交易目的；
• 评估交易的风险特征，遵循“了解你的客户”原则；
• 对现金交易超10万元的，需向反洗钱监测分析中心报送大额交易报告，要求在交易发生后5个工作日内完成。
若通过网上银行或非现金渠道购买黄金，则通常需先完成开户及身份验证，绑定本人银行账户，交易金额较大时也会有相应的风险审查和交易监控措施。
银行在进行10万元及以上黄金交易的反洗钱审查时，会核实客户身份、资金来源和交易背景，这些身份识别和尽职调查工作也为CRS执行提供了基础信息。经合组织（OECD）和中国监管文件均指出，CRS的账户持有人识别标准和反洗钱中的“受益所有人”识别标准是相互依托的，二者在金融机构的合规框架中是相辅相成的。