北京全关通科技有限公司作为国内较早且专业致力于海关、国税、外汇等相关内容培训与软件开发的企业，已累计为全国进出口企业培训约5万余名专业人才。近日，公司最新推出进出口企业高端财务培训，旨在帮助进出口企业精准掌握最新政策与实务操作。
本次培训将深度讲解出口退税最新政策、外汇管理局监管要求、海关单一窗口、金税三期出口退税软件实务操作、出口企业账务处理、税收筹划与风险防范以及进料手册核销操作流程。同时，重点剖析出口退税申报期限重大变化及出台背景、发票认证抵扣退税的正确操作，以及跨境电商出口退税等核心业务。
课程大纲
一、2026年最新出口退税相关政策
1. 跨境电商平台（如亚马逊、速卖通等）向国家税务总局报送信息的要求及注意事项；
2. 国家税务总局最新公告对买单出口和卖单出口企业的影响分析；
3. 出口业务增值税纳税表填写规范及类型细化解析；
4. 企业年度汇算清缴、季度及每月纳税申报中海关出口收入数据比对与误差分析；
5. 海关对EXW杂费填写的新要求及出口退税申报注意事项；
6. 出口应征税货物报关单用途确认操作规范；
7. 最新出口退税相关政策公告内容解析；
8. 出口退税前期准备工作与申报流程梳理；
9. 最新出口企业备案单证要求及风险防范；
10. 自营出口、委托出口与代理出口的界定；
11. 生产企业外购商品出口退税政策；
12. 出口收汇的时间要求及注意事项；
13. 出口无法收汇的风险及账务处理；
14. 外贸企业应对国税函调的正确处理方式；
15. 海关特殊监管区出口退税政策；
16. 出口退税率取消和下调对企业的影响及账务处理；
17. 应对美国加征进口关税的技巧。
二、最新版出口退税操作流程
1. 出口企业资格备案、变更与撤销申报录入；
2. 生产企业免抵退出口申报流程；
3. 外贸企业免退税出口申报流程；
4. 生产企业进料加工核销申报流程；
5. 正式申报后国税审核进度及审批事项查询；
6. 数据正式申报后发现错误的重新申报处理；
7. 出口企业发票认证抵扣退税的规范操作；
8. 报关成交方式（FOB、CIF、C&F、EXW）的出口退税申报；
9. 出口企业增值税纳税表填写规范；
10. 生产企业批量生成出口退税申报数据实务；
11. 外贸企业智能配单自动生成进出口数据实务；
12. 导出历史进出口报关单数据及查询未申报数据；
13. 外贸企业无进货发票信息问题解决方案；
14. 正确开具及自动生成出口发票数据实务；
15. 多税率、多税种海关商品码正确填写及国际HS编码应用；
16. 冲减情况及申报系统录入规范；
17. 报关单下多商品录入申报（一对多、多对一）；
18. 报关单数量与增值税发票数量不符时的录入处理；
19. 生产企业不得免抵和抵扣税额及进项税额转出填报；
20. 出口货物退运证明录入及所需资料；
21. 出口信息查询及无电子信息申报录入；
22. 生产与外贸企业审核疑点解析及风险防范；
23. 国税审核进度常见问题分析。
三、出口退税账务处理与计算
1. 出口企业退税计算及运费、保费、佣金、报关费等费用账务处理；
2. 出口收入与纳税表比对不一致的原因分析；
3. 出口企业会计科目设置、退税计算及账务处理；
4. 纳税申报表填报注意事项及常见问题解决；
5. 样品出口常见三种处理方式；
6. 退运及免税业务办理、账务处理及进项税转出计算；
7. 国际贸易常见成交方式风险及会计处理；
8. 非FOB价换算为FOB价实务；
9. 视同内销业务账务处理及销项税准确计提。
四、外汇管理实务操作
1. 外汇管理最新政策及趋势分析；
2. 新政策下外管局对企业进出口及收付汇业务的监管；
3. 外管局对企业外汇管理分类及各类别操作限制要求；
4. 监测指标计算及监测数据采集方法；
5. 利用信贷报告合理调整监测指标及规避现场检查实务。
五、海关单一窗口与跨境电商出口退税
1. 海关单一窗口平台介绍；
2. 海关原产地证办理；
3. 代理报关委托签约；
4. 跨境电商介绍及常见模式；
6. 跨境电商出口常见贸易方式（9610、9710、9810）；
7. 跨境电商出口海外仓申报退税要求及优劣势分析；
8. 跨境电商账务处理；
9. 跨境电商出口常见问题解析。
六、出口退税风险指标与税收筹划
1. 生产企业税负计算及国税局指标预警范围；
2. 外贸企业换汇成本核算；
3. 不同退税率下对国外客户报价案例解析；
4. 出口到特殊区域的税收筹划；
5. 真代理假自营出口方式风险及计算方法；
6. 生产与外贸企业退税优势对比；
7. 退税率变动对外贸企业的影响与对策；
8. 生产企业进料加工、来料加工、深加工结转税收筹划；
9. 出口企业骗税案例分析及注意事项。
七、服务贸易项下进出口业务税务处理
1. 进出口贸易项下对外支付佣金税务处理要求；
2. 对外支付研发设计费税务处理要求；
3. 对外支付专利使用费税务处理要求；
4. 收取境外客户模具设计费的税务处理要求；
5. 收取境外设备维修费的税务处理要求；
6. 提供财务外包服务收取服务费的税务处理要求。
八、离岸公司介绍
1. 离岸公司注册地及税收介绍；
2. 离岸公司优缺点分析及实务中缺点规避方法；
3. 离岸公司在境内开立外币账户流程；
4. 通过离岸公司合理避税的实务方式。
讲师介绍
杨延峰：专业出口退税讲师。自2002年起，参与出口退税申报、审核、出口货物函调、电子传输、外汇核销等相关系统核心开发，负责江西、河南、福建、河北、内蒙古、山西、陕西等多省出口退税省级集中项目。曾多次为各地税务机关及企业进行出口退税电子化系统培训，系国家税务总局扬州税院特约讲师。负责编写《免抵退税从入门到精通》、《出口退税政策解析与账务处理》、《出口货物税收函调系统操作手册》等专业书籍，擅长解决出口企业在实际工作中遇到的各类疑难问题。