经常出差的人打交道最多的费用就是差旅费啦！什么费用才算是境内差旅费？需要提供什么样的附件？提单需要注意的要点是什么？
这么多问题感觉都快被绕晕了呢，不过没关系，核算中心的小伙伴们为了让大家对差旅的报销更加一目了然，特意推出了这篇文章，相信看了本篇的推文，大家再也不会迷糊啦! 本期的推文主要给大家介绍境内差旅费。
境内公司员工因公到外地出差的差旅费用，包含往返交通费、过路过桥费、订票费、退票费、住宿费、出差补助等。
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（1）一定要记的保留好各种交通票据，包括火车票、汽车票、飞机票、打车票等，使用滴滴打车等打车工具的小伙伴记得准备好电子发票。
（2）餐饮发票、住宿发票等各种发票全都要准备好。
（3）差旅费明细表也是必不可少的呢。
（1）出差期间发生的招待费，应分行提交，在“招待费”列支；
（2）出差人员：出差人员应当为本公司的在职员工。多人出差的,报销时应说明员工的不同职级、性别及人数；
（3）出差起止日期：填写出差的起止日期，出差期间按公历日期计算；
（4）出差期间长途交通费、住宿费、出差补助应当在报销单中分项填列；
（5）出差补助，包括出差期间发生的餐费、市内交通费。按差旅费管理办法，在出差补助的标准内用发票实报实销；出差补助应按照发生期间可将不同补助费用项目合并填写至对应行，参加会议或培训时，组织方已提供食宿的，不予报销出差补助；
（6）出差住宿费，按规定标准执行，参加外部会议有指定酒店的除外；住宿标准均为双人标准间，同性员工出差按合住标准核定；级别不同的员工合住按标准较高的执行；分公司负责人及以上级别人员可选择单人住宿；出差住宿，发票应开具出差天数，若发票未开具出差天数时，应提供出差住宿水单以确认出差天数；
（7）出差往返机场、火车站时，应优先选择地铁、机场大巴、公交车等公共交通工具；确需打车的，可凭与飞机票或火车票日期、时间相对应的出租车票据实报销，两人以上同时出差时应根据路途合并乘坐出租车；
（8）公司员工出差符合乘坐飞机条件的，原则上要选择票价在7折以下的航班机票；
（9）车票、火车票、机票丢失的按照《财务原始凭证审核工作规范》中有关原始凭证遗失处理的相关规定执行；
（10）报销差旅费时，如出现以下事项需由报销人填写《费用报销特殊事项审批表》，经由上级主管签批后方可报销：
A.差旅费发票因不合规更换等原因导致发票的开具日期在出差期间以外的；
B.员工出差期间因工作需要、或遇意外事件等原因，需延长出差时间或改变出差行程的；
C.交通工具舱位（席次）等级、住宿费、出差补助等分项目超过相应标准的；
D.发生的行李打包费、改签费、退票费等额外费用的；
（11）员工出差结束后，应于1个月内填写《差旅费报销单》办理报销手续，如有借款应同时结清。
（12）一次差旅发生的费用，应提交一个报销单，不应分多次报销。
（13）根据税法要求，差旅费报销提单时，应在说明栏或行信息摘要中提供以下信息：出差人员姓名、地点、时间、任务等。
（14）差旅费发票的开具日期必须与差旅费期间保持一致。出差线路是否合理或在派差单安排的行程中，重点关注是否有绕行旅游或办私事的情况，必要时可以通过一定形式进行抽查（如可行）。
（15）除车票船票中绑定的保险费用外，员工出差时自行购买的航空意外险等保险，公司不予报销。
01
差旅费报销单包含姓名、部门、人数、事由、时间、地点之外，还包含了补贴标准、金额、报销单据、项目、张数、金额、合计（大小写）等内容。
02
据实填写差旅费报销单各项目，必须从此单据中列出详细的行程。
03
如果是报销他人补助款项，就必须要该补助的人员确认签名。
04
填写报销单据要用蓝色或者黑色的墨水笔，而且不能有涂改的痕迹。
05
将同类单据（如火车票、购货发票及定额发票等）应集中在一起，分类粘贴。
所需报销的单据，应全部粘贴报销单，报销单应使用公司统一格式。
06
粘贴方法：
原始单据，应当字面朝上整齐粘贴于原始凭证粘贴单；
原始单据粘贴在空白原始凭证粘贴单上，粘贴完后将报销单整齐粘贴在上面。（注：单据较多的，应将同一类单据整齐排列粘贴在同一张粘贴单上，分类报销；单据不多，可按照粘贴完一类单据再粘贴另外一类单据的方法粘贴，便于审核。）
票据粘贴单左侧应留出宽度为2cm装订线，防止在装订凭证时将原始单据的数字、文字掩盖，不便于查看。（注：增值税发票除外）
07
部门经理审阅报销凭证的真实性，在审核的单据上要注明：“已核”或：“属实”字样，并同时签名和日期。
财务部审核报销凭证的合法性和金额的精确性，并签署详细的审核意见。
签字时必须用蓝色或者黑色墨水笔签字，用其他颜色签字无效。
【重要】千万注意不要超标哦！
超标的差旅费可是不能报销的呢！具体的标准就不赘述啦，大家记得查阅《SSC会计核算细则—费用报销部分》！快去行动起来吧！
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