增值税法深度解析与过渡期20个高频涉税风险点合规解决方案

【课程对象】 企业老板、 财务总监、 财务经理、 会计主管、 税务总监、 税务经理、 税务主办、 会计师事务所、 税务师事务所所长、 合伙人、 项目经理等相关财务工作者。

【会议时间】2025年 2月 25日 （周 二） 上 午 9:00-12:00  下 午 13:30-17:00 【会议地点】广州南国会·1站酒店六楼北国厅(★★★★)

         (广州天河区天河路 683 号 ，地铁 3 号线岗顶站A出口、 BRT 岗顶站） 

【联系方式】400-883-9368   15218860988

联系人：张老师     林老师     刘老师     黄老师   袁老师     牛老师    马老师

【主办单位】北京中财联集团、中国财税在线网、泽华财税教育集团、广东纳税人学会、《财税界》 《财税内参》杂志社、广州泽华财税、深圳泽华教育、东莞泽华教育等

【课程背景】

       2024 年国家财税政策变化很大 ，史无前例的最严稽查风暴让很多企业深感难安；

       当前 ，国家层面又持续推出了一系列税制改革措施 ，数电发票开启了智慧税务时代 ，全国统 一的新电子税务局全面上线 ，8 部门联合治税 ，24 部门信息共享等 ，可以预见的 2025 年 ，财税 改革将会持续递进。

        2024 年 12 月 25 日，人大正式通过了《中华人民共和国增值税法》；增值税法也将于自 2026 年 1 月 1 日起施行 ，增值税是我国第一大税种 ，随着增值税法制定出台 ，我国现行 18 个税种中 已有 14 个税种制定了法律，涵盖了绝大部分的税收收入，落实税收法定原则取得重大进展，同时 消费税立法均也已提上了日程 … …

       纳税新格局下 ，这一系列改革对企业有何影响？增值税立法有哪些亮点？

依法治税背景下企业的合规性也提到了日程 ，对于过渡期企业存在的增值税高频涉税风险点 我们更应该高度重视！

        在确认式申报情境下，企业需要自行识别、计算并申报各项税费，税务部门则通过数据分析、 风险评估等手段进行事后核查。这就要求我们企业必须具备高度的税务合规意识和风险管理能力， 确保申报数据的真实性、准确性和完整性 ，否则可能面临税务风险的增加 ，包括但不限于纳税计  算错误、操作错误、合规疏漏、税务争议等。

        同时 ，企业还需适应税务机关更加主动、精准、严格、透明的监管方式 ，以及随之而来的最 严税务稽查压力。我们将围绕确认式申报进行深度解析 ，说明税务合规体系重塑的重要性， 同时 帮助企业关注税务高风险问题进行破局自救。让企业掌握在新环境下确保税务合规、有效规避风 险的策略与技巧 ，为可持续发展筑起坚固的税务合规防线。

【课程收益】

1.解析增值税法的立法背景；系统把握增值税制修改、调整及变化的主要内容；

2.深度解析增值税法施行对企业的深远影响；积极探索总结增值税法过渡期内企业合规的应对之策 3.梳理过渡期增值税中的高频风险点，提供解决方案，税法施行之前有效开展合规纳税规划，有效 控制好涉税风险 ，让企业实现利益最大化。

【课程大纲】

一、增值税法立法背景与 10 大亮点介绍

1、增值税法立法背景

2、增值税法的 10 大亮点！

二   过渡期企业增值税 20 个高频涉税风险点合规解决方案

1、【以案说税】从最新稽查案例看增值税纳税义务时间规定

2、易混淆的增值税税率辨析

3、 目前 ，可抵扣进项税额的凭证有哪些？

4、无真实业务却抵扣进项税额的涉税风险

5、混用的情况下未做进项税额转出 ，为何被税局预警？

6、纳税人购进的国内旅客运输服务进项税额未抵扣 ，造成多缴税款的风险

7、从企业补税 3 个多亿的案例看增值税视同销售！

8、公司以非货币性资产对外投资 ，是否要视同销售缴纳增值税？

9、关联公司无偿借款给关联方未申报缴纳增值税 ，为何被税局定性偷税并处罚款？

10、企业对外赠送礼品是否需要按视同销售缴纳增值税？

11、稽查案例 ，不合理的低价引发的涉税风险

12、公司购买理财产品取得收益是否要交增值税？

13、对废弃物处理到底适用加工服务还是技术服务？

14、稽查案例 ，财政补贴引发的涉税风险

15、价外费用未按规定申报纳税引发税务风险

16、混合销售与兼营界定不清的涉税风险

17、商业折扣、现金折扣和销售折让的增值税问题

18、平销返利的增值税问题

19、举例说明什么是增值税的非正常损失？

20、环开发票抵扣进项的涉税风险

三 增值税现场问题答疑互动（Q&A）