美国投资 | 公司注册指南

美国国会大厦

企业须在某一州依州法设立。联邦只管收企业所得税（21%）、发税号（EIN）、管涉外事务；怎么设、交什么税，由注册州定。"选州"比"选国"更关键。

所有在美实体统一 21%，与注册州免不免税无关。

各州另征所得税，从 0%（内华达/怀俄明/得州等）到 11.5%（新泽西）不等；许多州用特许经营税或毛收入税替代。

在 A 州注册、在 B 州实际经营（设仓、雇人、销售），B 州有权按属地征税，甚至要求本地也注册。

各州强制指定本州持牌代理收法律文书，年费约 100–300 美元。

各州有固定截止日，逾期罚款乃至强制注销。

州所得税 0%–11.5%；

加州无论盈亏每年固定收 800 美元最低特许经营税，结构直接影响利润留存。

注册费、年审日、特许经营税算法、股东披露要求各州不同；

怀俄明/内华达不公开股东信息，加州/纽约高度透明。

融资/上市/红筹 VIE 顶层 → 特拉华

跨境电商/独立站/轻资产 → 怀俄明

家族控股/重隐私 → 内华达

当地实际经营 → 经营所在州（加州、纽约等）

全美统一法定税率，州级免税无法豁免联邦税，内外资同权

州所得税0%–11.5%，搭配销售税、特许经营税（存续年费）、毛收入税，属于隐形刚性成本，亏损仍需缴纳

常规研发增量抵免20%、简化法14%

初创企业可抵扣工资税，未盈利也能兑现现金优惠，年度上限50万美元。

2025 年后采购的生产设备，投入使用当年可全额抵税，无额度上限

面向中小企业，2026 年单年设备最高可抵扣 256 万美元

降低企业建厂采购阶段税负，改善现金流

满 5 年：减免递延收益 10% 资本利得税

满 7 年：累计减免递延收益 15% 资本利得税

满 10 年：该投资新增增值部分，全额免征联邦资本利得税

区内仓储、加工、再出口业务，可缓缴、减免关税，适配进出口、跨境供应链企业。

所有联邦优惠均依托真实经营、投资与就业，需主动申报审核，无注册即享权益。

芯片、清洁能源等大额抵免设外资实体限制，中资企业可申领空间有限。

CFIUS 审查、出口管制刚性执行，税收优惠不豁免监管要求。

我们在「美国」能提供的服务

「注册代办」公司核名、地址提供、文件准备与公证、向税务局提交申请并领取执照。

「银行开户」协助预约并陪同开通本地对公账户。

「许可办理」为您办理外籍总经理及员工所需的工作签证与工作许可。

「财税托管」提供公司成立后的会计记账、税务申报、年报年审等一站式服务。