一起民事虚假索赔法案件正在纽约一家美国地区法院审理中，被告已承认其阴谋并同意向联邦政府支付 13,375,000 美元。
Motives、Motives Far East、Richard Stotter 和 Barry Blikstein 是服装制造商和进口商，他们承认低报进口货物价值以逃避缴纳数百万美元的关税。此次和解是纽约迄今解决的最大海关欺诈案。该案由一名举报人提请检察官注意。
此次和解紧随 2014 年 Dana Kay 以及 Danny & Nicole（女装连衣裙进口商）达成的 10,000,000 美元类似和解之后。
Motives 通过向美国海关官员提供商业发票来实施其欺诈计划，声明进口服装的价值，却未披露就同一批商品已向工厂支付额外款项。这种被称为“低报”的操作持续了十多年，导致对美国政府每件服装骗取 0.55 美元至 0.75 美元。由于 Motives 进口数百万件连衣裙、半身裙及其他服装，该欺诈行为给美国纳税人造成了重大损失。
"Motives 掩盖了进口到美国的货物的真实价值，从而欺骗政府，使其损失数百万美元的海关税款。”美国移民与海关执法局国土安全调查部纽约现场办公室负责人 Angel M. Melendez 特别探员表示。“这一阴谋适得其反，现在 Motives 将为试图规避美国海关法律的行为支付数百万美元。贸易欺诈威胁美国经济，并削弱美国产业在全球市场的竞争力。”
“海关欺诈是一个相对复杂的领域，因为进口商有多种方式为进口产品定价。”代表举报人的律师 Michael D. Fitzgerald 表示，“然而，本案的欺诈手法相当直接。证明欺诈的文件仅在公司少数员工手中可得；若非 [举报人] 站出来，这些信息可能永远无法曝光。”在雇主得知其向美国政府举报该欺诈方案后，举报人被解雇。”
作为和解的一部分，Motives 承认、确认并接受责任，其在 2009 年至 2013 年间从事的行为包括多次向政府提交进口到美国的服装的商业发票，其中申报的价值低于所进口货物的总价值。
根据 Fitzgerald 的说法，Motives 案中揭露的海关欺诈似乎表明服装进口行业存在普遍做法。在 2014 年的案件中，Dana Kay 声称，由于其认为这是"行业惯例"，因此未向美国政府告知进口货物的真实价值。
Fitzgerald 表示：“在过去十年中聪明地欺骗政府的熟练进口商，应尽快前往美国检察官办公室处理此事，以避免未来受到更严厉的惩罚。”