英国零售商 Pure Collection 因规避关税达成和解
英国在线服装零售商 Pure Collection Ltd.已同意向美国政府支付 875,538 美元，以解决一起吹哨人诉讼。该诉讼由一名英国居民提起，指控 Pure Collection 在 2010 年至 2017 年间参与了一项故意规避美国关税的计划。
Pure Collection 首席执行官 Samantha Harrison 将额外支付 32,562 美元，以解决与其在该计划中角色相关的指控。
首位获奖励的英国吹哨人
揭露所谓欺诈行为的吹哨人 Andrew Patrick 是首位根据《虚假申报法》——一项美国吹哨人法律——因指控一家英国公司逃避关税而获得奖励的英国居民。他于 2010 年至 2014 年在 Pure Collection 工作，最初在英国呼叫中心的销售代表岗位，随后在英国包装部门任职。
Patrick 由首席律师 Phillips & Cohen LLP 代理，该律所于去年受聘。
“拆分”包裹以规避关税
Patrick 在其诉讼中指控，Pure Collection 采用了一种被称为“拆分”的做法。该公司培训员工将单个美国订单拆分为多个包裹，以使每个包裹中商品的零售价值不触发关税。从 2010 年到 2016 年，零售价值低于 200 美元的包裹商品可免税进入美国。2016 年，这一限额提高至 800 美元。
“作为一名员工，我看到了 Pure Collection 为逃避关税所采取的步骤，并认为公司这样做是错误的，”Patrick 说。“通过拆分包裹，Pure Collection 不仅剥夺了美国应得的合法税款，还实际上降低了其商品对美国居民的真正价格，这对美国竞争对手和其他非美国零售商不公平。”
营销卖点与不当承诺
Pure Collection 是一家私营公司，总部位于北约克郡哈罗盖特。它维护着一个独立的美国网站，宣传语称“我们竭尽全力避免海关费用”。该公司还承诺报销那些因包裹而被征收关税的美国客户的相关费用。
“该公司对美国客户的一项营销卖点就是承诺他们购买 Pure Collection 在线商品时无需支付关税，”代表 Patrick 的 Phillips & Cohen 律师事务所吹哨人律师 Molly Knobler 表示。“这作为一种营销策略是成功的，但作为公司做法则是错误的。”
举报历程与政府介入
Patrick 曾多次尝试自行让美国政府停止这种做法。他首先在 2014 年将 Pure Collection 举报给美国海关与边境保护局，并向美国驻伦敦大使馆提供了支持其指控的文件。随后，他向美国国税局提交了吹哨人举报材料。
“我们的客户非常热衷于阻止所谓的欺诈行为，并多次挺身而出试图促成此事，”Knobler 说。
直到 Patrick 于 2016 年在缅因州联邦地区法院提起 qui tam 诉讼后，政府才对他的指控展开调查。政府于 2017 年 7 月加入该诉讼。
法律依据与奖励机制
任何人，无论其国籍或所在地如何，均可根据《虚假申报法》针对欺骗美国政府、旨在追回政府资金的实体或个人提起吹哨人诉讼。如果政府加入诉讼并因此追回资金，吹哨人将获得追回金额的 15% 至 25% 作为奖励。Patrick 将获得追回金额的 18%，约 168,000 美元。