在过去几年中，美国监管机构已明确表示，无论公司规模、所在地或行业如何，制定全面且有效的贸易合规政策都是必须的。政府正式强调合规项目重要性的举措，清晰地表明了其期望，并预示着未来将采取的行动。
为何无论公司所在地如何，贸易合规都至关重要？
贸易合规应成为每家全球性企业的目标，尤其是作为风险缓解措施和积极的价值主张。合规计划如同安全毯，为习惯于应对监管的大型金融机构、拥有基于云平台的初创企业，甚至在美国没有实体存在的公司提供保障。贸易合规计划为国际公司在美国境内或与美国开展业务奠定了基础。
随着行业法规的不断变化，保持最新状态并拥有有效的合规计划至关重要。缺乏强有力的合规计划可能导致法律风险增加，进而可能面临罚款和处罚，以及与执法行动相关的负面宣传。维持有效的贸易合规计划有助于公司减轻潜在违规行为的处罚，从长远来看具有成本效益。例如，去年美国政府向货运公司处以 13 亿美元的罚款，如果这些公司拥有健全的合规计划，本可以减轻这些处罚。
避免违反美国制裁规定
参与复杂的全球供应链可能在财务上带来收益，但需要正式的尽职调查程序，以确保贵公司不触犯法律。财政部外国资产控制办公室（OFAC）发布了指导意见，鼓励组织采用基于风险的制裁合规方法，并重点关注五个基本要素：高级管理层承诺、风险评估、内部控制、测试与审计以及培训。为了激励公司参与国际交易，OFAC 还指出，在发生违规行为的情况下，将对拥有有效制裁合规计划的公司给予有利考虑，且此类计划的存在可能会减轻民事货币处罚。
OFAC 不仅发布指导意见，还在加强涉及美国和非美国实体的执法力度。它继续指定更多协助规避美国制裁的非美国实体。例如，几家中国航运公司被发现违反了针对朝鲜的制裁，因此被禁止在美国或与美方当事方开展业务。2020 年 1 月，总部位于康涅狄格州斯坦福特的马绍尔群岛船舶管理公司 Eagle Shipping 同意支付 1,125,000 美元，以解决其在 36 起明显违反《缅甸制裁条例》方面的潜在民事责任。这些违规行为涉及 Eagle Shipping 在新加坡的附属公司与 Myawaddy——一个被列入 OFAC 特别指定国民和被封锁人员名单的实体——签订租船协议。Eagle 向 OFAC 申请许可证，授权其运输从 Myawaddy 购买的沙子货物，但在 OFAC 申请待决期间仍继续与其进行交易。OFAC 最终拒绝了该许可证，但 Eagle 恢复了与 Myawaddy 的交易，将货物从缅甸运往新加坡。
在加重因素方面，OFAC 考虑到 Eagle 作为一家成熟的航运公司的地位，其应具备国际贸易和全球航运交易的专长。在减轻因素方面，OFAC 考虑到 Eagle 努力制定和实施正式的制裁合规计划，包括具体的合规筛查政策、交易清单和红旗识别工具。
商业出口法下的合规要求
负责管理美国商业出口管制法规的美国商务部工业与安全局（BIS）也发布了全面的指导意见，帮助公司开发或加强合规材料。在其指导意见中，BIS 确定了以下要素是建立有效出口合规计划（ECP）的基础：管理层承诺、完成定期风险评估、获得适当的出口授权、记录保存、培训、合规审计、处理出口违规行为并采取纠正措施，以及维护您的 ECP。与 OFAC 一样，BIS 强调根据公司规模、出口量、地理位置和其他相关因素，将 ECP 量身定制以适应组织和业务的重要性。未能遵守规范出口管制的法规的公司已遭受重大处罚。
美国出口管制法律不仅适用于美国公司，还适用于某些外国公司从美国向外国出口特定产品、技术或服务的相关出口活动。例如，最近，BIS 因华为及其 68 家非美国附属公司违反与美国《伊朗交易与制裁条例》相关的特定出口法律，对华为这家中国公司及其附属公司实施了重大的出口和再出口限制。作为该行动的一部分，BIS 限制了在没有出口许可证的情况下向华为及其实体出口、再出口或转让任何美国原产的技术、商品或软件。
这一执法行动最终影响了美国和非美国企业，包括大型和小型科技公司、供应商、进口商、承运人和金融机构。此外，2017 年，美国政府对中国电信设备公司中兴通讯处以 12 亿美元的刑事罚款，原因是其将美国原产的电信设备运往伊朗和朝鲜。这两个案例影响了美国和非美国公司对自身合规计划的看法；同时也激励了更健全合规计划的发展与实施，包括确保遵守美国出口管制法规的审查程序和制裁检查。
确保合规和降低风险的推荐步骤
-当错误发生时，拥有合规计划的好处是显著的。在制定您定制的贸易合规政策和程序时，请记住以下几点：
-合规计划应包括全面、独立和客观的测试或审计功能，以确保您的企业了解其计划的运行状况。
-鉴于监管和商业环境不断变化，应定期更新计划。
-确保您的合规计划具有全面覆盖范围，以跟踪所有参与进出口交易的各方。
-即使看似无害的产品也可能被用于公司未预期的方式。作为组织，您有责任了解产品的使用方式，并避免政府禁止的最终用途。
-关注 BIS 公布名单上的“红旗”警示信号。
-关注“视同出口”，即在美国向外国人释放技术或源代码。这种释放被视为向该外国人最近一次国籍国或永久居住国的出口，可能需要许可证甚至被禁止。
如今，政府机构和部门比以往任何时候都更多地为行业提供如何最好地遵守贸易法规的指导。然而，这也意味着公司不能再以不知晓贸易法规为由进行辩解。今天，参与全球市场的公司必须采取主动预防措施，以确保合规、降低风险并最大限度地减少潜在处罚。
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