企业电子支付的增长趋势
根据 Nacha（ACH 网络的管理机构）的数据，2020 年供应链、供应商付款、账单及其他转账的企业对企业支付增长了近 11%。
随着远程办公的普及，企业在淘汰支票并采用电子供应商付款方面取得了显著进展，主要表现为 ACH 或直接存款支付次数的增加。然而，在组织采纳电子支付流程的同时，应付账款部门还面临另一个战略机遇：电子信用卡。
大多数公司的付款由应付账款部门处理，但该部门很少充分利用信用卡的全部潜力。历史上，公司仅将信用卡作为分散管理费用的工具，通过采购卡（p-cards）或差旅娱乐卡（T&E cards）让员工便捷地购买办公用品、餐饮或支付软件订阅等间接支出。尽管优势明显，即便在旅行受限的环境下，这种传统模式也未能发挥信用卡的全面潜力。
旧模式与新趋势
公司可为信用卡消费设定管控措施，如限制消费额度、指定消费场所，并建立事后交易审查机制以纠正不当消费。凭借便利性与可控性的结合，财务部门通常视其为提升员工生产力且具备可定制支出控制功能的工具。
但这仅涉及公司支出的一部分。企业在直接支出（如材料、零部件、运费和劳动力）上的预算远超间接支出，而这部分主要通过传统采购订单和发票处理。目前，利用信用卡处理直接支出的想法尚未在应付账款部门得到广泛认可。
信用卡不仅提供便捷的营运资金访问权限，还附带返现或积分等奖励。许多公司虽认可这些优势，但在构建成功的卡片计划时却面临挑战：企业通常需调整现有应付账款基础设施以适应卡片流程，涵盖供应商交互与技术集成。然而，该领域的传统参与者（如银行）往往缺乏处理此类复杂需求的能力。
例如，银行主要将信用卡视为贷款产品，提供信用额度供客户消费偿还。虽然通过卡片支付能覆盖前 10 至 20 大供应商，被视为成功的贷款计划，但若要与更多供应商互动、集成 ERP 系统或提供更丰富的对账数据，银行常因受限于传统贷款模式而缺乏相应技术资源。
融入新元素
银行的商业模式侧重于构建庞大的商户受理网络，确保持卡人可在全球数千万个带有 Mastercard 或 Visa 标志的地点无障碍使用信用卡。然而在供应商付款场景中，受理网络并不统一：部分供应商不接受卡片，或仅基于付款速度、利润率及产品类型选择性接受。因此，通过银行发行卡片付款需深度介入供应商流程，包括确认其是否接受特定卡种、验证其对其他客户的接受度，并拓展新的接受卡片的供应商。
这正是金融科技公司的优势所在。其商业模式旨在纳入增加卡片消费的供应商参与流程。银行通常聚焦占总支出 70% 的前 10 至 20 大供应商，而金融科技公司则瞄准“长尾”市场——即占供应商总数 60% 以上但仅占支出 30% 的中小供应商，并投入更多精力推动其加入。本质上，它们在信用卡受理网络内部构建了专属的 B2B 受理网络。
攀登变革之山
运营化的重新参与模型是该商业模式的关键组成部分。由于大多数公司每年流失 10% 至 20% 的供应商，两年内供应商池变化率可达 20%，因此必须持续联络以维持付款接受度。银行通常无力提供此类维护服务，而金融科技公司则将其成功纳入商业模式。
将尾部支出纳入卡片支付有多重益处：一方面打开了电子化支付更多供应商的大门，为企业带来更多营运资金和更高返利潜力；另一方面，虚拟卡提供了塑料卡不具备的安全性与控制力，例如绑定特定供应商和金额的单次使用号码。结合丰富的对账数据选项，该系统成为同时惠及应收账款和应付账款的工具，从而促使更多供应商接受电子付款。
金融科技公司天生专注于技术，倾向于以整体视角构建系统，创建不牺牲任何一方业务操作的软件解决方案。通过端到端的系统增强，原本被迫沿用过时付款流程的应收账款团队，往往更愿意也有兴趣了解电子替代方案。
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