前提：几乎所有公司在开展业务时都面临国际贸易法的风险
在谈判协议和交易时尽早发现这些风险，可以防止未来的责任和成本。因此，在起草涉及合并或收购的协议以及进行尽职调查时，各方应考虑散布在各种商业活动中的若干重要贸易风险点。
“供应链”之所以成为当前的热门话题是有原因的，因为贸易责任在此领域显著增长。除了备份和延迟之外，额外的关税或税费（进口税）可能使从某些地点进口的成本比过去更高，并且针对这一高度监管活动的限制正在不断增加。新的环境、社会和治理（ESG）及人权限制，加上被禁止实体名单的不断扩展，使得规划供应链比以往任何时候都更具挑战性。此外，如果操作不当，与海关违规相关的处罚可能非常高，在最坏的情况下，您的货物甚至可能被没收并销毁且不予赔偿。
贸易管制范围比您想象的要广
始终对交易进行筛查，以识别其他相关的跨境问题。如果公司直接或间接根据采购协议向美国政府提供商品或服务，请确保有人审查是否满足任何相关的“购买美国货”标准。执法力度正在加强，因此在协议中应包含主动的反抵制合规要求和反腐败陈述，并确保根据需要为员工和第三方提供培训，以降低违规风险。大多数与贸易相关的法律法规直接且间接适用于美国个人和美国公司。例如，如果第三方分销商在未获得必要授权的情况下将您的产品出售给伊朗的个人——您可能需要承担责任。
进口正变得愈发复杂
在您决定收购、合并或与任何企业合作之前，请确保其供应链安全，并且其正确报告原产国、分类代码及其他所需信息。确认其拥有所有相关知识产权，且未使用侵权标识，并确定是否有反倾销税或反补贴税可能适用于该进口产品。如果出现额外的高额关税——不仅可能会施加罚款，政府还会要求支付未缴收入的利息。因此，在起草协议时，应考虑来自各方的陈述，以最小化错误或缺失信息、法规变更和政府执法案件的风险，尽可能限制您的责任，并明智地选择国际贸易术语解释通则（INCOTERMS，即确定在运输过程中任何时间点哪一方负责装运货物的合同条款），以限制暴露风险。
制裁适用于您的所有客户和供应商关系
与进口法规类似，美国的制裁禁令和限制也在稳步扩大。为了在这个动态且快速变化的环境中保护自己和企业，请确保任何目标公司或商业伙伴已建立制裁合规计划，并主动遵守经济制裁及相关强制性要求。这是一个您需要限制继任责任和间接责任的领域，因为处罚可能极其高昂。您不希望事后才发现您的商业伙伴从中国受限方购买投入品或将您的产品出售给受限方。因此，出于自身最佳利益，请主动教育您的合作伙伴，并以书面形式获取您关于供应链、间接销售和分销网络的信息权和检查权。
出口要求同样适用于美国
同样，出口法律也为出口商带来了一套特定的风险和法律责任。申报和许可要求复杂，且规则广泛适用于所有美国原产商品和技术（即使是仅在线提供的产品和服务）。在您决定投资、收购或合并之前，请确保任何目标公司或潜在商业伙伴已确定其产品和技术正确的出口分类。警惕产品未经适当授权转运至国家/地区的红旗信号。同样，如果您打算与代理人或分销商签订合同，请确保他们理解出口合规性，因为当您将产品交付后，您的责任并未结束。
此外，出口分类不再仅仅是出口物理产品到美国境外地点的公司需要了解的事项。如果您在美国国内与外国人共享技术，也会涉及出口管制。出口分类可能是决定是否需要在完成交易前向财政部提交外国投资美国委员会（CFIUS）申报的决定性因素——无论目标公司是否实际出口，此申报要求均可能适用。
更新您的协议和合规材料
政府正在扩大其执法举措，并在企业刑事执法案件中拓宽审查范围。因此，花时间放慢脚步并做好功课以避免日后出现更大问题是值得的。与您的同事沟通。确定您是否已经在处理这些问题，如果没有，制定计划将贸易审查纳入您的常规流程和工作中。
不要让简单的合规行动被忽视。如果您有合规材料——请阅读它们，并确保它们是最新的，且能有效保护公司。如果没有，请与熟悉风险和法律的专家合作，对其进行更新、改造或增强。
使您的材料具有实际可操作性，树立高层重视合规程序的态度，并确保您的标准协议中包含贸易条款以最小化您的风险。一旦您对量身定制于您业务活动的坚实合规计划或交易清单感到满意，请按固定间隔完成内部审计，以确保其得到使用并有效运作。
在交易完成或签署合同之前解决贸易风险，不仅可以避免头痛，还可以让您不必与美国当局有过多的接触。